은행규정

Bank regulation
바젤 프레임워크
은행의 국제 규제 기준
배경
기둥 1: 법령 준수 자본
기둥 2: 감독 리뷰
기둥 3: 시장 공개
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금융시장(참가자)

    은행 규제는 은행이 특정 요구사항, 제한 및 가이드라인을 적용하도록 하는 정부 규제의 한 형태로, 은행 기관과 은행과 거래하는 개인 및 기업 간에 시장 투명성을 조성하기 위해 고안되었습니다.금융시장의 핵심요소에 초점을 맞춘 규제로서 금융법의 3가지 요소 중 하나이며, 나머지 2가지 요소는 판례법과 자율적인 [1]시장관행이다.

    은행산업의 상호연계성과 국가(및 글로벌) 경제가 은행에 의존하고 있는 것을 고려하면 규제기관이 이들 기관의 표준화된 관행을 지속적으로 관리하는 것이 중요합니다.상호연관성에 대한 또 다른 적절한 예는 금융산업법이나 금융법이 금융([2]은행), 자본 및 보험시장에 초점을 맞춘다는 것이다.그러한 규제의 지지자들은 종종 그들의 주장을 "너무 커서 실패할 수 없다"는 개념에 기초한다.이것은 많은 금융 기관(특히 상업 부문이 있는 투자 은행)이 경제에 대해 너무 많은 통제력을 가지고 있어서 엄청난 결과를 초래하지 않고는 실패할 수 없다는 것을 보여준다.이것은, 붕괴 직전의 은행이나 그 외의 금융기관에 대한 정부의 자금 지원을 전제로 하고 있다.이 원조가 없다면, 파산한 은행들은 파산할 뿐만 아니라 경제 전반에 걸쳐 파문을 일으켜 시스템 실패로 이어질 것이라는 믿음이다.은행 규제 준수 여부는 은행 심사관으로 알려진 직원이 검증합니다.

    목적

    은행 규제의 목적과 강조점은 관할구역에 따라 다르다.가장 일반적인 목표는 다음과 같습니다.

    • 건전성—은행 채권자가 노출되는 위험 수준 감소(예금자 [3]보호)
    • 시스템 리스크 저감—다중 또는 대규모 은행[4] 파산을 야기하는 은행의 불리한 거래 조건으로 인한 혼란 위험을 감소시킨다.
    • 은행의 오남용을 방지하기 위해—은행이 범죄 목적으로 사용될 위험을 줄이기 위해(예: 범죄 수익 세탁)
    • 은행 기밀을 지키다
    • 신용 할당—우선 섹터에 신용을 유도하기 위해
    • 그것은 또한 고객을 공정하게 대하고 기업의 사회적 책임을 지는 것에 대한 규칙을 포함할 수 있다.

    일반 원칙

    은행 규제는 관할구역마다 천차만별입니다.

    라이선스 및 감시

    은행 규제는 복잡한 프로세스이며 일반적으로 다음 두 [5]가지 요소로 구성됩니다.

    첫 번째 구성 요소인 라이센스는 새로운 은행을 시작하기 위한 특정 요건을 설정합니다.라이선스는 라이선스 소유자에게 은행을 소유하고 운영할 권리를 제공한다.라이센스 프로세스는 국가 및/또는 은행이 위치한 주의 규제 환경에 고유합니다.라이선스는 기업의 의도와 은행의 영업, 재무건전성 및 [6]경영활동을 지배하는 규제지침을 충족하는 능력에 대한 평가를 포함한다.규제 당국은 면허된 은행이 요건을 준수하는지 감독하고, 약속을 얻고, 지시를 내리고, 위약금을 부과하거나, (궁극적으로) 은행 면허를 취소함으로써 요구사항 위반에 대응한다.

    두 번째 요소인 감시는 면허 부여 과정의 연장선상에 있으며, 정부 규제 기관(일반적으로 중앙은행 또는 다른 독립 정부 기관)에 의한 은행 활동에 대한 감시로 구성된다.감독에 의해, 은행의 기능이 규제 가이드 라인에 준거해, 규제 기준으로부터 어긋날 가능성이 있는 것을 감시할 수 있습니다.감독 활동에는 은행의 기록, 운영 및 프로세스에 대한 현장 검사 또는 은행이 제출한 보고서에 대한 평가가 포함됩니다.은행감독기관의 예로는 미국의 연방준비제도(Federal Reserved System)와 연방예금보험공사(Federal Diensteung Assurance Corporation), 영국의 Financial Regulation Authority(Fredential Regulation Authority), 러시아 연방금융시장국(Federal Financialzdienzdienlestungschfschfs) 등이 있다.aFin)[7]을 참조해 주세요.

    최소 요건

    국가 은행 규제 기관은 규제 기관의 목적을 촉진하기 위해 은행에 요구사항을 부과합니다.종종 이러한 요구사항은 은행의 특정 부문에 대한 위험 노출 수준과 밀접하게 관련되어 있습니다.은행 규제에서 가장 중요한 최소 요건은 최소 자본 [8]비율을 유지하는 것이다.어느 정도 미국 은행들은 [9]누가 그들을 감독하고 규제할 것인지를 결정하는 데 어느 정도 여유가 있다.

    시장 규율

    감독 당국은 은행이 재무 및 기타 정보를 공개하도록 요구하고 예금자 및 기타 채권자는 이 정보를 사용하여 위험 수준을 평가하고 투자 결정을 내릴 수 있습니다.그 결과, 은행은 시장 규율의 대상이 되고 규제 당국은 또한 은행의 재무 건전성을 나타내는 지표로 시장 가격 정보를 사용할 수 있다.

    기구 및 요건

    특정 뱅킹 프레임워크
    시장 리스크
    신용위험
    상대방 신용위험
    운용 리스크

    자본요건

    주요 기사:자본요건

    자본요건은 은행이 자산과 관련하여 자본을 어떻게 다루어야 하는지에 대한 틀을 정한다.국제결제은행의 바젤은행감독위원회는 각국의 자본요건에 영향을 미치고 있다.1988년 위원회는 일반적으로 바젤 자본 협정이라고 불리는 자본 측정 시스템을 도입하기로 결정했다.최신 자본적정성 프레임워크는 일반적으로 바젤 [10]III로 알려져 있다.이 업데이트된 프레임워크는 원래 프레임워크보다 위험에 더 민감하지만 훨씬 더 복잡합니다.

    적립요건

    주요 기사:적립요건

    적립금 요건은 각 은행이 예금과 지폐를 요구하기 위해 보유해야 하는 최소 적립금을 정한다.이러한 유형의 규제는 자본적정성에 중점을 두고 있으며 많은 국가에서 최저준비율이 없기 때문에 한때의 역할을 상실했다.최소적립률의 목적은 안전성보다는 유동성이다.현재 최저준비율을 유지하고 있는 국가의 예로는 홍콩을 들 수 있다.홍콩에서는 은행은 채무의 25%를 온디맨드 또는 1개월 이내에 적격 유동자산으로 보유해야 한다.

    적립금 요건은 과거에도 지폐 및/또는 은행 예금 재고를 관리하기 위해 사용되어 왔다.필요한 준비금은 때때로 금, 중앙은행 지폐 또는 예금, 그리고 외화였다.

    코퍼레이트 거버넌스

    기업지배구조 요구사항은 은행이 잘 관리되도록 장려하기 위한 것으로, 다른 목표를 달성하기 위한 간접적인 방법입니다.많은 은행이 비교적 규모가 크고 부문이 많기 때문에 경영진은 모든 업무를 예의주시하는 것이 중요합니다.투자자와 고객은 종종 실수를 한 경영진에 더 높은 책임을 지게 되는데, 이러한 개인들은 기관의 모든 활동을 알고 있어야 하기 때문이다.이러한 요건의 일부는 다음과 같습니다.

    • 법인(즉, 개인, 파트너십, 신탁 또는 기타 비법인)이 될 것
    • 외국 관할구역에 편입되는 것이 아니라 특정 유형의 법인으로 편입되는 것
    • 이사 수를 최소한으로 하다
    • 다양한 사무실 및 임원(예: 회사 비서, 재무 담당자/CFO, 감사, 자산 책임 관리 위원회, 프라이버시 책임자, 컴플라이언스 책임자 등)을 포함하는 조직 구조를 가져야 한다.또한 해당 사무소의 임원은 승인된 사람 또는 승인된 등급의 사람이어야 할 수 있다.
    • 특정 조항을 포함하거나 포함하지 않는 헌법 또는 정관을 갖는 것. 예를 들어, 이사가 회사의 이익을 위해(예를 들어 모회사의 이익을 위해) 행동할 수 있는 조항은 허용되지 않을 수 있다.

    재무보고 및 공시요건

    은행 기관에 부과되는 가장 중요한 규제 중 하나는 은행의 재무 공개 요건이다.특히 공공시장에서 거래하는 은행의 경우, 예를 들어 미국에서는 SEC(Security and Exchange Commission)에 의해 경영진이 재무보고기준에 따라 연차재무제표를 작성하고, 감사를 받고, 등록 또는 공표할 것을 요구하고 있다.이러한 은행은 분기별 공시 명세서와 같은 재무 공시를 더 자주 준비해야 하는 경우가 많습니다.사르베인 가족-2002년 옥슬리법은 SEC가 [11]요구하는 보고서의 정확한 구조를 상세하게 기술하고 있다.

    SEC는, 이러한 명세서의 작성에 가세해, 이사가 그러한 재무 공시의 정확성을 증명할 필요가 있다고 규정하고 있다.따라서 연차보고서에는 재무보고에 대한 회사의 내부통제에 대한 경영진의 보고서가 포함되어야 합니다.내부통제보고서는 기업의 재무보고에 대한 적절한 내부통제의 확립과 유지를 위한 경영진의 책임보고서, 회사의 최근 회계연도 말 현재 재무보고에 대한 경영진의 내부통제의 효과에 대한 평가를 포함해야 한다.경영진이 재무보고에 대한 회사의 내부통제의 유효성을 평가하기 위해 사용하는 틀을 특정하는 진술서 및 연차보고서에 포함된 회사의 재무제표를 감사한 등록공인회계법인이 경영진의 회사 평가에 대한 증명보고서를 발행했다는 진술서재무 보고에 대한 mpany의 내부 통제.새로운 규정에 따르면 회사는 연차보고서의 일부로 등록된 공인회계법인의 증명보고서를 제출해야 한다.또한 SEC는 회계분기 중에 발생한 재무보고에 [12]대한 회사의 내부통제에 중대한 영향을 미쳤거나 영향을 미칠 가능성이 있는 모든 내부통제의 변화를 경영진이 평가하도록 요구하였다.

    신용등급 요건

    은행은 승인된 신용평가기관으로부터 현재의 신용등급을 취득하여 유지하고 투자자와 투자자에게 공개해야 할 수 있다.또한 은행은 최저 신용등급을 유지해야 할 수도 있다.이러한 등급은 은행과 거래할 때 예상되는 고객이나 투자자에게 상대적인 위험을 제공하기 위해 고안되었습니다.신용등급은 그러한 거래나 이니셔티브의 성공 가능성에 더해 리스크가 높은 노력을 하는 은행의 성향을 반영하고 있다.'빅3'로 불리는 은행이 가장 엄격하게 규제하는 신용평가사는 피치그룹, 스탠더드 앤드 푸어스, 무디스다.이들 기관은 은행(및 모든 공기업)이 공공 시장에 종사하는 사람들에게 어떻게 보이는지에 가장 큰 영향을 미칩니다.최근 몇 년 동안, 대공황 이후, 많은 경제학자들은 이러한 기관들이 그들의 핵심 사업 [13]모델에 대한 심각한 이해 상충에 직면해 있다고 주장해 왔다.고객은 이들 대리점에 대해 시장에서의 상대적인 위험성에 따라 회사의 등급을 매기기 위해 비용을 지불합니다.문제는 대리점이 서비스를 제공하는 것은 회사입니까, 아니면 시장입니까?

    유럽 금융경제 전문가들 – 특히 세계연금위원회(WPC)는 2005년 채택된 "자본요구지침(CRD)"을 통해 유럽연합 법에서 전치된 "기본 II 권고안"의 채택을 독단적이고 순진하게 밀어붙였다고 주장했다.본질적으로, 이들은 더 중요한 것은 유럽 중앙 은행 자체 그 어느 때 보다"신용 위험"의 표준화된 평가 적극적으로 두 미국 신용 평가 기관들의 무디스, S&P– 판매에 의존하기에 공공 정책과 궁극적으로 납세자들의 돈이 반경쟁적duopolistic 프라를 강화하기 위해 사용하여 유럽 은행들은 강요했다.cti독점 거래와 유사한 ces.아이러니하게도, 유럽 정부들은 규제 권한의 대부분을 비유럽의 고도로 규제된 민간 [14]카르텔에게 양도했다.

    대규모 노출 제한

    은행은 개별 거래처 또는 연결된 거래처 그룹에 경솔하게 대량 노출되는 것을 제한할 수 있다.이러한 제한은 은행의 자산 또는 자본의 비율로 표현될 수 있으며, 보유하고 있는 담보 및/또는 거래상대방의 신용등급에 따라 다른 한도가 적용될 수 있다.고위험 투자에 대한 과도한 노출을 제한하는 것은 금융기관이 주식 보유자의 자본과 회사의 자본을 불필요한 위험에 빠뜨리는 것을 방지한다.

    액티비티 및 제휴 제한

    미국에서는 1930년대 대공황에 대응하여 프랭클린 D. 루즈벨트는 1933년 증권거래법과 글래스 스티걸법(GSA)을 제정해 유가증권의 공모를 위한 광범위한 규제 체계를 수립하고 일반적으로 상업은행이 이들 유가증권을 인수 및 거래하는 것을 금지했다.GSA는 은행(즉 연방 보험에 가입된 소비자 예금을 보유하고 있는 은행)과 증권사(기술적으로는 은행이 아니며 연방 보험에 가입된 소비자 예금을 보유하고 있지 않음에도 불구하고 일반적으로 "투자 은행"이라고 함) 간의 제휴를 금지했다.1956년 은행지주회사법(BHCA)과 그 후속 개정으로 은행 소유 기업이 보험회사, 제조회사, 부동산회사, 유가증권에 대한 소유권 또는 지배이 허용될 가능성을 배제하고 비은행회사와의 은행 제휴에 대한 제한이 제정되었다.IRM 또는 기타 비보험 회사.그 결과, 미국에서는 은행과 [15]증권사를 규제하기 위한 독특한 규제 시스템이 개발되었습니다.

    실패하기엔 너무 크고 도덕적 해이

    금융기관에 대한 엄격한 규제를 유지하는 이유로는 앞서 언급한 은행 실패에 따른 세계적 영향에 대한 우려, 즉 이들 벌지등급 은행은 [16]'너무 커서 실패할 수 없다'는 생각이 있다.연방 기관의 목적은 정부가 어려움을 겪고 있는 은행을 지원할 것인지 아니면 파산하도록 내버려 둘 것인지를 결정해야 하는 상황을 피하는 것이다.많은 사람들이 주장하듯이, 문제는 손상된 은행에 대한 지원을 제공하는 것이 도덕적 해이의 상황을 만든다는 것이다.정부가 당분간 금융 대재앙을 막았을지 모르지만 고위험 감수에 대한 자신감을 강화하고 눈에 보이지 않는 안전망을 제공했다는 것이 대체적인 전제다.이는 은행들이 위험을 감수하고, 실패하고, 구제금융을 받고, 또 다시 위험을 감수하는 악순환으로 이어질 수 있다.

    국가별

    「 」를 참조해 주세요.

    레퍼런스

    1. ^ Joanna Benjamin, 금융법률(2007년, 옥스퍼드대 출판부), 7
    2. ^ Vertesy, László (2007). "The Place and Theory of Banking Law - Or Arising of a New Branch of Law: Law of Financial Industries". Collega. 2-3. XI. SSRN 3198092.
    3. ^ Federal Deposit Insurance Corporation. "Risk Management Manual of Exam Policies, Section 1.1". Retrieved 17 August 2011.
    4. ^ Section 115, Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act. "Pub. L. 111-203" (PDF). Archived (PDF) from the original on 8 July 2011. Retrieved 17 August 2011.
    5. ^ Richard Apostolik, Christopher Donohue 및 Peter Wont(2009), 은행 리스크 재단.뉴저지, 호보켄: 존 와일리와 아들들, 페이지 62.
    6. ^ Richard Apostolik, Christopher Donohue 및 Peter Wont(2009), 은행 리스크 재단.뉴저지, 호보켄: 존 와일리와 아들들, 페이지 63.
    7. ^ Richard Apostolik, Christopher Donohue 및 Peter Wont(2009), 은행 리스크 재단.뉴저지, 호보켄: 존 와일리와 아들들, 페이지 63.
    8. ^ 투자 사전:자본요건
    9. ^ 시카고 연방준비은행, 규제당국과 규제당국의 관계, 2001년 6월
    10. ^ "Basel II Comprehensive version part 2: The First Pillar – Minimum Capital Requirements" (PDF). November 2005. p. 86.
    11. ^ Oxley, Michael G. (2002-07-30). "H.R.3763 - 107th Congress (2001-2002): Sarbanes-Oxley Act of 2002". www.congress.gov. Retrieved 2021-03-06.
    12. ^ Section 404, Management's Report on Internal Control Over Financial Reporting and Certification of Disclosure in Exchange Act Periodic Reports. "Final Rule". Retrieved 18 October 2011.
    13. ^ The Guardian (22 August 2011). "Ratings agencies suffer 'conflict of interest', says former Moody's bos". London. Retrieved 19 February 2012.
    14. ^ M. Nicolas J. Firzli, "바젤 은행 감독 위원회의 비판" Revue Analyze Financier, 2011년 11월 10일 및 2012년 2분기
    15. ^ 카펜터, 데이비드 H.와 M.모린 머피.「볼커 룰」:은행에 의한 「투기적」의 독점 거래를 제한하는 제안.의회 조사국, 2010년.
    16. ^ Rochet, Jean-Charles (2009). Why Are There So Many Banking Crises?: The Politics and Policy of Bank Regulation. Princeton University Press. ISBN 9781400828319.

    외부 링크

    준비금 요건

    자본요건

    ISO 의제