기초 IRB

Foundation IRB 또는 F-IRB라는 용어는 기초 내부 등급 기반 접근법의 약어로, 은행 기관에 대한 바젤 II 자본적정성 규칙에 따라 제안된 일련의 신용위험 측정 기법을 가리킨다.

이 접근법에 따라 은행은 개별 고객이나 고객 그룹의 PD(디폴트 확률)를 추정하기 위한 자체 경험적 모델을 개발할 수 있다. 은행은 현지 감독기관의 승인에 따라서만 이 접근법을 사용할 수 있다.

F-IRB에 따르면 은행들은 비소매 포트폴리오에 대한 RWA(위험가중자산) 계산에 필요한 규제기관의 규정된 LGD(부실)와 기타 매개변수를 사용해야 한다. 소매 노출 은행의 경우 IRB 매개변수(PD, LGD, CCF)에 대한 자체 추정치를 사용해야 한다. 그리고 총 소요 자본은 추정 RWA의 고정 백분율로 계산된다.

내부 비율 기반 접근 방식의 일부 공식

표준화 접근법의 일부 신용평가는 평가되지 않은 평가를 참조한다. 바젤Ⅱ는 또 은행들이 신용위험 측정을 위한 내부등급 기준 접근법을 개시하도록 권장하고 있다. 은행들은 신용위험 관리에 보다 정교한 기술을 채택할 수 있을 것으로 예상된다.

은행은 채무불이행(PD), 채무불이행(EAD) 및 유효만기(M)의 일부 구성요소에 대한 자체 추정치를 결정할 수 있다. 규제자본이 보유해야 하는 예상손실(EL)과 예상손실(UL) 영역 사이의 컷오프 포인트를 디폴트 확률로 결정해 위험 가중치를 정의하는 것이 목표다. 그런 다음, 개별 피폭에 대한 위험 가중치는 바젤 II가 제공하는 함수에 기초하여 계산한다.