오프쇼어 뱅크

Offshore bank
금융 서비스에 관한 시리즈의 일부
뱅킹
은행의 종류
은행 목록
어카운트 · 카드
어카운트
트랜잭션(체크/현재)
카드
자금이동
조건.
관련 토픽
금융시장(참가자)

    오프쇼어 뱅크는 국제 은행 라이선스(종종 오프쇼어 라이선스라고 함)에 따라 규제되는 은행으로, 일반적으로 은행이 설립 관할 구역에서 어떠한 비즈니스 활동도 확립할 수 없도록 금지합니다.규제와 투명성이 낮기 때문에 오프쇼어 은행의 계좌는 종종 미신고 소득을 숨기기 위해 사용되었습니다.1980년대 이후, 대규모로 비거주자에게 금융 서비스를 제공하는 관할권을 오프쇼어 금융 센터라고 칭할 수 있다.OFC는 법인세 및/또는 개인소득과 같은 높은 직접세를 거의 또는 전혀 부과하지 않아 생활비가 높은 경우가 많다.

    CFT(테러 자금 조달 퇴치)와 AML(자금세탁 방지) 컴플라이언스에 대한 조치가 전세계적으로 증가함에 따라 대부분의 관할 구역에서 오프쇼어 뱅킹 섹터는 규제 변경의 대상이 되었습니다.2002년 이후 금융행동 태스크포스(TF)는 이른바 '비협력 국가 또는 지역'(NCCT) 블랙리스트를 발행하고 있으며, 이는 자금세탁 및 테러자금 조달에 대한 글로벌 투쟁에 비협조적이라고 판단하고 있다.

    해외 오프쇼어 뱅크에 보유된 계좌는 종종 오프쇼어 계좌로 설명된다.일반적으로 개인 또는 기업은 오프쇼어 어카운트를 유지하여 다음과 같은 재무 및 법적 이점을 제공합니다.

    이 용어는 Channel Islands가 영국의 "해외"에서 유래한 것으로, 오늘날까지 대부분의 오프쇼어 은행이 섬 국가에 위치하고 있지만, 이 용어는 비유적으로 이러한 이점을 위해 사용되는 은행을 가리키는 말로, 장소에 관계없이 사용됩니다.따라서 육지로 둘러싸인 안도라, 룩셈부르크 및 스위스의 일부 은행은 "해외 은행"으로 표현될 수 있습니다.

    오프쇼어 뱅킹은 과거 지하경제[1], 조직범죄,[2] 탈세[3] 및 [4]자금세탁과 관련되어 있었습니다.그러나 법률적으로는 오프쇼어 뱅킹이 자산에 이자에 대한 개인소득세를 부과하는 것을 막지는 않습니다.상당히 복잡한 요건(예: 영구 여행자)을 충족하는 특정인을 제외하고, 많은 나라(예: 프랑스 및 미국)[5]의 개인 소득세법은 국내 은행에서 벌어들인 이자와 해외에서 벌어들인 이자를 구분하지 않는다.예를 들어, 미국의 소득세 대상자는 위증죄의 처벌에 따라 보유할 수 있는 외국계정(번호부여가 있을 수도 있고 없을 수도 있음)을 신고해야 한다.역외은행은 현재 다른 많은 세무당국에 소득을 보고해야 하지만 스위스와 일부 다른 관할권은 은행 비밀유지제도를 유지하고 있어 더 다루기 어려울 수 있다.이것은 납세자에 의한 소득 신고나 그 소득에 대한 탈세를 합법화하지 않으며, 많은 OFC는 최근 육지 세무 당국과 위법자에 대한 법 집행의 중요한 동료가 되었다.9/11 공격 이후, 특히 룩셈부르크에 거점을[citation needed] 둔 오프쇼어 뱅크, OFC, 암호 통화, 클리어스트림과 같은 청산소에 관한 국제 금융에 대한 규제를 강화해야 한다는 요구가 많았다.은행 시스템과 관련된 대부분의 범죄는 규제와 통제가 회피되었기 때문에 일어났다.

    관할구역별 오프쇼어 뱅킹 비교

    가장 인기 있는 오프쇼어 파이낸스 센터는 정치적, 경제적 안정의 역사를 가진 관할구역에 있다.오프쇼어 뱅킹 센터와 총예금 측면에서 세계 시장은 미국, 스위스 및 케이맨 제도에 의해 지배되고 있습니다.뉴욕 지방검사인 로버트 M.의 편지입니다.뉴욕타임스에 의해 발행된 Morgenthau는 케이맨 제도의 예치금액은 실제로 약 1조5천억 [7]달러이지만, 세계 50대 은행 [6]중 40개 은행을 포함한 281개 은행에 1조9천억 달러를 예치하고 있다고 밝히고 있다.많은 다른 역외 관할구역들도 많든 적든 오프쇼어 뱅킹을 제공하고 있다.특히 Jersey, Guernsey 및 Islo of Man은 잘 규제된 은행 [8]인프라로도 유명합니다.일부 역외 관할권은 금융 부문을 오프쇼어 뱅킹으로부터 멀어지게 만들었으며, 이는 금융 [9]스캔들을 야기할 수 있다고 생각했다.

    은행 비밀주의 약화

    2009년 4월 2일 오프쇼어 관할구역 조사를 시작한 이래 탈세 단속의 최전선에 있는 경제협력개발기구(OECD)는 2008년 리히텐슈타인 세무사건과 같은 오프쇼어 센터를 이용한 탈세를 추적하기 위해 도난당한 은행 데이터를 사용하는 정부에 반대하지 않을 것이다.최근 미국 국세청에 의해 고의 탈세 혐의가 있는 고객 285명에 대한 UBS 은행의 기밀 정보를 공유한 것은 스위스 연방행정법원에 의해 스위스 법률과 헌법에 위배된다는 판결을 받았다.그럼에도 불구하고 OECD는 스위스 리히텐슈타인 룩셈부르크 등 18개국을 조세 투명성이 충분하지 않은 이른바 '그레이리스트'에서 삭제하고 이들을 '화이트리스트' 국가로 재분류했다.이를 준수하지 않는 국가는 제재를 받을 수 있습니다.

    눈에 띄는 예외는 파나마로, 파나마 운하는 국제적인 [citation needed]압력에 대한 독특한 면역성을 제공한다.더 큰 선박을 수용하기 위해 운하를 확장하는 것을 고려할 때, 파나마는 가까운 미래에 [citation needed]투명성을 요구하는 국제적인 압력에 굴복할 것 같지 않다.

    오프쇼어 파이낸셜 센터

    주요 기사:오프쇼어 파이낸셜 센터

    오프쇼어 뱅킹의 범위

    오프쇼어 뱅킹은 국제 금융 시스템의 상당 부분을 차지한다.일부 전문가들은 세계 자본의 절반 정도가 오프쇼어 센터를 통해 흘러간다고 믿고 있다.OFC는 세계 인구의 1.2%, 미국 다국적 기업의 순이익의 31%를 포함해 전 세계 부의 26%를 보유하고 있는 것으로 알려져 있다.한 활동가들은 13조-20조 파운드가 해외 계좌에 저장되어 있지만,[10] 실제 수치는 중국, 러시아, 미국의 해외 자본 배치를 고려할 때 훨씬 더 높을 수 있다고 말한다.그러나 [11]이러한 종종 역류하는 수치는 정밀 조사를 견뎌내지 못했고, OFC의 금융 및 세금 시스템에서 자본이 사재기된다는 블랙홀 이론도 마찬가지였다.범죄자가 범죄 수익으로 확인되고 압류된 지갑을 사용하는 것과 마찬가지로, 누구나 사용하지 않고 자산을 보유하는 것은 직관에 어긋날 수 있습니다.또한 OFC의 차량을 통해 유입되는 자본의 대부분은 전 세계 산업에 배치되어야 하는 연기금, 기관 및 민간 투자자들의 총 투자 자본이다.

    수조 개의 예금과 증권이 오프쇼어 은행에 보관되어 있으며, 대부분은 국제 기업(IBC)과 신탁에 의해 보관되어 있습니다.역외 은행 중 스위스 은행은 세계 민간 및 기관 자금의 약 35%(또는 3조 스위스 프랑)를 보유하고 있으며, 케이맨 제도(예금 2조 달러 이상)는 예금 면에서 세계에서 5번째로 큰 은행 중심지다.다만, 스위스 국립 은행의 데이터에 의하면, 2008년 [12]1월부터 2009년 11월까지의 사이에, 외국인의 스위스 은행 계좌 보유 자산은 28.1%감소했다.

    은행의 이점

    • 오프쇼어 은행은 정치적, 경제적으로 안정된 관할구역에 대한 접근을 제공한다.이것은, 정치적 혼란의 위험이 있는 지역의 주민에게 있어서, 자산이 동결, 압류, 또는 소멸하는 것을 두려워하는 메리트가 된다(예를 들면, 2001년 아르헨티나 경제 위기시의 코랄리토 참조).그러나, 육상 은행이 안정성 면에서 동일한 이점을 제공하는 경우도 있습니다.
    • 일부 오프쇼어 뱅크는 제공되는 서비스의 범위가 좁고 경쟁 은행인 Revolut 및 Starling과 같은 유사한 노선을 따른 기술적 진보로 인해 본국의 법정 금리보다 높은 금리를 제공할 수 있습니다.오프쇼어 뱅킹의 지지자들은 종종 정부 규제를 국내 은행에 대한 세금으로 특징짓고 예금 금리를 낮춘다.그러나 현재는 거의 사실이 아니다.대부분의 오프쇼어 국가는 육지에서 제공하는 금리와 매우 유사한 금리를 제공하고 있으며 오프쇼어 은행은 상당한 컴플라이언스 요건을 갖추고 있어 특정 범주(미국 또는 고위험국 고객)의 다양한 이유로 매력이 없다.
    • 오프쇼어 파이낸스는 관광산업과 함께 지리적으로 외딴 섬나라들이 경쟁적으로 참여할 수 있는 몇 안 되는 산업 중 하나입니다.그것은 개발도상국이 투자를 조달하고 경제를 성장시키는 데 도움이 될 수 있으며 세계 금융을 선진국과 개발도상국으로 재분배하는 데 도움이 될 수 있다.마찬가지로, 뉴질랜드나 싱가포르와 같이 자원이 풍부하고 선진적인 OFC 국가는 이러한 유사한 금융 서비스에 대해 안전하고 합리적으로 잘 관리된 배경을 제공합니다.
    • 이자는 일반적으로 세금 공제 없이 역외은행에 의해 지급된다.이는 전 세계 소득에 대해 세금을 내지 않거나, 세금 환급이 합의될 때까지 세금을 내지 않거나, 이자 수입을 숨겨 불법 탈세를 할 수 있다고 느끼는 개인에게 유리하다.FATCA, CRS 및 기타 보고 메커니즘은 가장 노골적인 범죄자 이외의 후자를 더 어렵게 만든다.
    • 일부 오프쇼어 뱅크는 익명의 은행 계좌, 다른 곳에서는 이용할 수 없는 위험 및 투자 기회에 기초한 고금리 또는 저금리 대출과 같은 국내 은행에서는 이용할 수 없는 은행 서비스를 제공한다.익명의 계정(또는 무기명주식)을 제공하는 국가의 수는 지난 20년간 상당히 감소하였다.
    • 오프쇼어 뱅킹은 종종 오프쇼어 기업, 신탁 또는 재단과 같은 다른 기업 구조와 연계되어 있습니다.이들 구조에는 특정 용도가 있을 수 있으며 특정 관할구역에 통합된 세금 혜택 및 은행 보안 솔루션이 여전히 있을 수 있습니다.

    은행상의 불이익

    • 오프쇼어 은행 계좌는 최근 [citation needed]국내 계좌보다 재정적으로 안전하지 않은 경우가 있다.예를 들어 2008년 전 세계를 휩쓴 금융위기 때 일부 저축자들은 예금국의 보험에 가입하지 않은 자금을 잃었다.같은 육지에 있는[where?] 은행에 예치했던 사람들은 돈을 [citation needed]모두 돌려받았다.2009년 맨섬 당국은 예금자 보상 제도에서 돈을 받은 사람 수만 언급했을 뿐 환불 금액은 언급하지 않고 청구자의 90%가 [13]지급되었다는 점을 지적하고 싶어 했다.실제로 예금자금의 상환률은 2009년 9월 24.8%, 2009년 [14]12월 15.2%로 40%에 불과했다.현실에서.스위스, 룩셈부르크 및 기타 연안 관할구역은 현재 어떤 형태의 보상 계획을 가지고 있는 경우가 많다.

    오프쇼어와 온쇼어 뱅킹 센터 모두 예금자 보상 제도를 가지고 있는 경우가 많다.예를 들어 다음과 같습니다.아일랜드 오브 맨 보상 제도는[15] 개인 예금자당 50,000파운드의 순 예금을 보장하며, 다른 대부분의 예금자 범주의 경우 20,000파운드를 보장합니다.잠재적 예금자들은 보증금액을 초과하는 예금이 위험하다는 것을 알아야 한다.그러나 맨 섬과 같은 오프쇼어 센터만이 은행 붕괴 이후 예금자에게 100% 보상을 거부했습니다.육지 예금자들은 그 나라의 [16]보상 한도액에 관계없이 전액 환불되었다.따라서 오프쇼어 뱅킹은 오프쇼어 뱅킹보다 역사적으로 위험합니다.

    • 오프쇼어 뱅킹은 과거 자금세탁을 [17]통한 기업 등의 영화 덕분에 지하경제 및 조직범죄와 관련지어져 왔습니다.2001년 9월 11일 이후, 해상 은행, 육상 은행은 청산소와 함께 다양한 조직 범죄 조직, 테러 단체, 그리고 다른 국가 또는 비국가 행위자들을 도왔다는 비난을 받아왔다.그러나 오프쇼어 뱅킹은 많은 국외 및 국제 [18]근로자들이 사용하는 합법적인 금융 서비스입니다.
    • 오프쇼어 관할구역은 원격지이기 때문에 방문 비용이 많이 들기 때문에 물리적 접근이 [citation needed]어려울 수 있습니다.이 문제는 온라인 [citation needed]뱅킹이 현실화되면서 상당히 완화되었다.
    • 오프쇼어 프라이빗 뱅킹은 오프쇼어 어카운트 설정 및 유지 비용 때문에 일반적으로 소득이 높은 사람들이 더 쉽게 접근할 수 있습니다.그러나 간단한 저축 계좌는 누구나 개설할 수 있으며, 육지 저축 계좌와 동등한 규모의 수수료로 유지할 수 있습니다.따라서 선진국의 세금 부담은 [citation needed]중산층에게 불균형적으로 떨어진다.역사적으로, 세금 감면은 고소득층이 종종 두 배로 세금을 내는 결과를 낳는 경향이 있는데, 이는 이전에 보호되었던 소득이 주류 [19]경제로 돌아오기 때문이다.Laffer 곡선은 이러한 경향을 보여줍니다.
    • 미국 은행비밀보호법에 따르면 미국 납세자는 재무부 양식 90-22.1 외국은행 및 금융계정 보고서를 제출해야 한다.FBAR: 외국의 하나 이상의 은행, 증권 또는 기타 금융계좌에 대한 지분, 서명 또는 기타 권한을 가진 미국의 관할에 속하는 각 개인 또는 단체(은행 포함)는 해당 계좌의 총가치가 1만달러(31 CFR 10)를 초과하는 경우 FBAR를 제출해야 합니다.3.24) 최근[when?] 제10회 순회 지방법원의 사건은 "관심"과 "기타 권한"[citation needed]의 정의를 크게 확장했을 수 있다.
    • 오프쇼어 뱅크 어카운트는 법률, 금융 및 자산 보호 전략의 해결책으로 권장되는 경우가 있지만, 보다 중요한 관할구역에서 요구되는 Know Your Customer 증거 수준이 과소평가되어 [citation needed]있기 때문에 이점이 과장되는 경우가 많습니다.

    유럽의 탄압

    국경을 넘는 이자 지불을 삭감하기 위한 노력의 일환으로 EU 정부는 2005년 7월 유럽연합 원천징수세 형태의 저축세 지령 도입에 합의했다.복잡한 조치로서 EU 거주 저축자들은 그들이 거주하는 나라 이외의 나라에 돈을 예치하고 있으며, 지불 시점에 세금을 몰수하거나, 아니면 역외 은행에 의한 거주 국가의 세무 당국에 대한 통보를 허용하도록 강요하고 있다.이 세금은 EU에 거주하는 개인에 대한 국경을 넘는 이자 지급에 영향을 미칩니다.

    게다가 원천 공제율이 상승해, 공개의 매력이 높아지고 있다.저축자들의 행동 선택은 복잡하다; 세무 당국은 저축자들이 이전에 가지고 있던 계좌에 대해 문의하는 것을 막지 못한다.

    2013년 유럽연합 경제금융이사회는 EU 회원국의 은행가들이 고객의 신분과 거래 기록을 자동으로 공유한다는 새로운 유럽연합(EU) 지침을 통과시켰다.이 조치는 호주와 미국 같은 다른 중요한 국가들에 의해서도 장려되었다.이는 유럽 연합 이외의 지역에서 서비스를 제공하는 대부분의 해외 서비스 제공업체에서 보고되었습니다.

    2015년 5월 27일 스위스는 EU와 스위스 은행 관행을 EU 국가 관행에 맞추는 협정을 체결하고 EU 거주 은행 고객이 과거에 누려왔던 특별 비밀주의를 사실상 종식한다.이 협정에 따라 스위스와 EU [20]양국은 2018년부터 상호 거주자의 금융계좌에 대한 정보를 자동으로 교환하게 된다.

    은행 서비스

    오프쇼어 은행으로부터 다음을 포함한 모든 금융 서비스를 받을 수 있습니다.

    모든 은행이 각각의 서비스를 제공하는 것은 아닙니다.은행들은 소매업과 프라이빗 뱅킹 서비스를 양극화하는 경향이 있다.소매 서비스는 저비용이며 차별성이 없는 경향이 있는 반면, 프라이빗 뱅킹 서비스는 고객에게 개인화된 일련의 서비스를 제공하는 경향이 있습니다.

    잠재 세수 규모

    운동가들은 £13 조원의 예금에 역외 계좌에 심지어는 낮은 견적, 이러한 자산 1년 그들의 주인을 30%에서 과세 대상을 위한 소득의 평균 3%, 다음이 연안 펀드들은 조세 revenues,[10]에 비현실적인 가정이 세금(즉 아무도 offsho에 어떤 세금에 지불한 돈을 받는다면 £121 억을 생성할 것이라고 말했다.레 h오래된 것)과 마찬가지로 신기한 이야기는, 그러한 예금 중 100%가 과세 [further explanation needed]대상이 되었을 것이라는 것입니다.예상은 종종 역외 계좌에 보유된 자본금에 세금을 부과하는 것을 전제로 하는 반면, 대부분의 국가 조세 소득 및/또는 자본 이득 시스템은 누적 부가 [21]아니라 과세한다.오프쇼어 은행에 보유된 자본의 대부분은 이미 원천적으로 과세되며 자본이 이익을 나타내는 경우에는 수익 소유자가 보고해야 하며 해당 소유자의 세금 거주지에 따라 과세됩니다.자본은 항상 투자에 배치되며, 이는 또한 육지에 투자된 활동에 대한 추가적인 세수를 창출한다.

    소유권

    메릴린치와 캡제미니의 2000년 세계부 보고서(World Wealth Report)에 따르면, 현재 17조 5천억 달러 중 거의 6조 달러인 "고순자산 개인"의 3분의 1이 해외에 보유될 수 있습니다.해외 자산의 상당 부분인 63억 파운드는 전 세계 인구의 0.001%(약 92,000명의 초부유층)만이 소유하고 있습니다.간단히 말해서, 이것은 이러한 계좌가 부자들만을 위한 것이 아니라, 이러한 계좌 개설과 관련된 불편함을 반영한다.대부분의 개인은 이러한 계정을 이용할 수 있습니다.

    돈세탁

    IMF는 매년 6000억 달러에서 1조5000억 달러의 불법자금이 세탁되고 있으며 이는 세계 경제 생산량의 2%에서 5%에 해당한다고 밝혔다.오늘날 전세계 마약 자금의 대부분은 파라과이, UAE, 심지어 연간 [citation needed]최대 5천억 달러로 추산되는 세계 최빈곤층 20%의 총 수입보다 많은, 규제가 덜한 해외 관할권을 통해 세탁되고 있는 것으로 알려졌다.탈세 수익을 더하면 그 수치는 크게 증가한다.또 다른 수천억 달러는 사기와 부패에서 나올 수 있다.루시 코미사는 이들 [1]통계를 인용, "돈으로 넘쳐나는 오프쇼어 센터들은 범죄, 사기, 부패로 이루어진 거대하고 지하 네트워크의 중심지"라고 말했다.1MDB 스캔들, HSBC 스캔들, 버나드 L 메이도프 투자증권 등 다수의 폰지스킴과 같은 경우, 대규모 사기 및 자금세탁을 위해 육지와 오프쇼어 개인이 함께 눈감아 주거나 적극적으로 협력하고 있는 것으로 나타났다.일부는 투옥되어 벌금형을 선고받았고, 일부 은행들은 문을 닫았지만, 다른 주요 인사들은 비교적 무사하다.대형 사기 사건은 범죄자들이 범죄 수익금을 안전한 사법권과 글로벌 금융 시스템 전반으로 세탁하기 위해 주요 글로벌 소매 은행과 주요 해안 금융 센터의 부동산과 항상 관련되어 있었다.

    뉴욕타임스, 월스트리트저널, 로스앤젤레스타임스 등은 미국 정부, 특히 재무부와 CIA가 9.11 테러 이후 SWIFT 거래 데이터베이스에 접속하는 프로그램을 가지고 있다고 밝혔다(테러리스트 파이낸스 트래킹 프로그램 참조).불법 행위를 비밀로 할 수도 있어요

    국제 은행의 규제

    21세기 들어 오프쇼어 뱅킹의 규제는 기하급수적으로 증가했지만 고르게 증가하지는 않았다.비록 비평가들은 대개 잘못된 분야에 초점을 맞추고 있다.이 규제의 질은 국제통화기금(IMF)과 같은 초국가적인 기구에 의해 감시된다.은행은 일반적으로 국제기준에 따라 자본적정성을 유지해야 한다.그들은 적어도 분기마다 규제 기관에 사업의 현재 상태에 대해 보고해야 한다.

    1990년대 후반 이후, 특히 2001년 9월 11일에 이어 오프쇼어 뱅킹의 투명성을 높이기 위한 많은 이니셔티브가 있었지만, ATTAC(Association for Financial Transactions for the Association for the Afficient of Citizens of Citizens, NGO)와 같은 비평가들은 미흡하다고 주장하고 있다.예를 들어 다음과 같습니다.

    • 가장 인기 있는 오프쇼어 뱅킹 지점을 포함한 많은 국가에서 돈세탁 방지 규제가 강화됨에 따라 은행가 및 기타 서비스 제공업체는 은행 비밀 유지 규정에 관계없이 현지 경찰 당국에 돈세탁 혐의를 보고해야 합니다.경찰 당국 간에 더 많은 국제 공조가 있다.
    • 미국 국세청(IRS)은 적격중개요건을 도입했다.즉, 미국계 투자소득의 수령자의 이름이 IRS로 넘어가는 것을 의미한다.
    • 9/11 테러 이후, 미국은 미국 당국에 은행의 자산을 압류할 권한을 부여하는 USA PATERAT 법령을 도입했다. 이 법은 은행이 범죄 용의자의 자산을 보유하고 있다고 여겨진다.유사한 조치가 일부 다른 국가에서도 도입되었다.
    • 유럽 연합은 특정 국가 간의 정보 공유를 도입하고, 영국 오프쇼어 아일랜드와 같은 특정 통제된 센터에 대해 이를 시행하여 이익에 관한 세금 정보를 공유할 수 있도록 했다.
    • 은행비밀보호법에 따르면 납세자는 미국 이외의 계좌에서 잔액이 10,000달러를 초과하는 계좌에 대해 FBAR를 신청해야 한다.
    • FATCA(외국인 계정 세금 준수법)는 2010년에 법률이 되어 "미국 납세자의 외국 계좌에 대한 세금 비준수를 목표로 하고 있습니다. (그리고) 미국 납세자 또는 외국 법인이 보유한 금융 계좌에 대한 미국 납세자의 특정 외국 금융 계좌 및 해외 금융 기관의 보고에 초점을 맞추고 있습니다.미국 납세자들은 상당한 소유주 [22]지분을 가지고 있다."

    2001년 노벨 경제학상 수상자이자 전 세계은행 수석 이코노미스트인 조지프 스티글리츠는 클리어스트림 스캔들에 대해 조사하던 루시 코미사르 기자에게 말했다.

    "규제된 은행 시스템에 중요한 역할이 있다면 규제되지 않은 은행 시스템이 계속되도록 허용합니까?이런 일이 일어나도록 하는 것이 일부 돈 많은 이익에 도움이 된다.그것은 사고가 아니다; 그것은 언제든지 폐쇄될 수 있었다.만약 당신이 미국, 영국, 주요 G7 은행들이 G7 은행 규제에 따르지 않는 오프쇼어 뱅크 센터와 거래하지 않을 것이라고 말했다면, 이 은행들은 존재할 수 없다.표준 [1]은행과 거래하기 때문에 존재하는 것입니다."

    골드만삭스, 웰스파고, 바클레이즈, HSBC 등에서의 스캔들 이후 이러한 관점은 오래되지 않았다.

    개인 오프쇼어 뱅크를 소유하는 것은 일반인에게 서비스를 제공할 수 있는 것과 다른 규제 등급에 속하기 때문에 실제로는 중규모에서 대형 다국적 기업이나 대형 패밀리 오피스에서만 사용됩니다.

    「 」를 참조해 주세요.

    레퍼런스

    1. ^ "The Price of Offshore, Revisited". 17 January 2014. Archived from the original on 2017-09-01. Retrieved 2017-09-06.
    2. ^ Natarajan, Mangai (2010-11-15). International Crime and Justice. Cambridge University Press. ISBN 9781139492379.
    3. ^ "Offshore Tax-Avoidance and IRS Compliance Efforts Internal Revenue Service". Archived from the original on 2017-05-15. Retrieved 2017-08-10.
    4. ^ Unger, Brigitte (2014-01-01). "Money Laundering". In Bruinsma, Gerben; Weisburd, David (eds.). Encyclopedia of Criminology and Criminal Justice. Springer New York. pp. 3137–3144. doi:10.1007/978-1-4614-5690-2_439. ISBN 9781461456896.
    5. ^ 다른 나라에서는 거주 및 주소만 있으면 차이가 없습니다([citation needed]영국 등).
    6. ^ "Havens for Tax Evasion". The New York Times. 2008-03-11. Archived from the original on 2013-12-05. Retrieved 2012-02-20.
    7. ^ "Banking Statistics (Cayman)". Cayman Islands Monetary Authority. Archived from the original on 20 October 2014. Retrieved 20 October 2014.
    8. ^ 재산관리 및 재산계획에 관한 신탁법, 페이지 429
    9. ^ 예를 들어, 영국령 버진 아일랜드는 통합된 해상 차량 수 면에서 어느 정도 거리를 두고 있는 가장 큰 해상 관할권임에도 불구하고, 지금까지 7개의 은행만 면허를 취득했으며 현지 사업에 주력하고 있다.이는 스위스, 케이맨 제도 및 바하마(총 은행 면허 수에서 세 번째)의 수백 명과 비교됩니다.
    10. ^ a b The Guardian(영국), 2012년 7월 21일, "13억 파운드: 글로벌 엘리트들에 의한 Taxman으로부터 숨겨진 사재기", http://www.guardian.co.uk/business/2012/jul/21/global-elite-tax-offshore-economy Wayback Machine에서 2012-07-23 아카이브 완료
    11. ^ "Cayman Islands and Offshore Finance".
    12. ^ "Are Private Foreign Assets Fleeing From Switzerland?". MyPrivateBanking.com. Archived from the original on 2012-03-28. Retrieved 2012-02-20.
    13. ^ "Isle of Man Depositors' Compensation Scheme". Dcs.im. Archived from the original on 2015-10-04. Retrieved 2012-02-20.
    14. ^ "Kaupthing Singer & Friedlander (Isle of Man) Limited (In Liquidation)". Kaupthingsingers.co.im. Archived from the original on 2012-03-06. Retrieved 2012-02-20.
    15. ^ "FSC - Depositors' Compensation Scheme - Financial Supervision Commission". Gov.im. Archived from the original on 2012-03-16. Retrieved 2012-02-20.
    16. ^ "Business Icelandic bank savers bailed out". BBC News. 2008-10-08. Archived from the original on 2013-12-30. Retrieved 2012-02-20.
    17. ^ Joseph Stiglitz (2008-10-22). "A crisis of confidence - Letting financial markets run wild was risky business indeed. Transparency, oversight and fair competition are becoming more commonplace now albeit until onshore jurisdictions also have verified beneficial ownership regimes, which appear to be under review in the USA and UK in 2021, criminals will not find it difficult to exploit the international financial systems". The Guardian. Archived from the original on 2013-09-03. Retrieved 2008-11-24.
    18. ^ "Important things You Must Learn about Offshore Banking". World News. 2017-05-27. Archived from the original on 2017-09-06. Retrieved 2017-09-06.
    19. ^ www.adamsmith.org (PDF) https://web.archive.org/web/20060112043759/http://www.adamsmith.org/pdf/flattax.pdf. Archived from the original (PDF) on January 12, 2006. {{cite web}}:누락 또는 비어 있음 title=(도움말)
    20. ^ "Fighting tax evasion: EU and Switzerland sign historic tax transparency agreement". Archived from the original on 7 September 2015.
    21. ^ "Tax Wealth Not Work". Archived from the original on 7 July 2016. Retrieved 8 July 2016.
    22. ^ "Foreign Account Tax Compliance Act". www.irs.gov. Archived from the original on 2017-06-12. Retrieved 2016-02-23.

    외부 링크