파나마 페이퍼스 (북미)

Panama Papers (North America)
다음에 대한 시리즈 일부
과세
10 Percent Legacy and Succession Duty Impressed Duty Stamp.svg
재정정책의 측면
정책들
경제학
컬렉션
비준수
종류들
국제
무역
리서치
종교적인
나라별
2016년 4월 15일 (2016년 5월 19일 기준) 유출 사건에 연루된 정치인, 공무원 또는 측근이 있는 국가

파나마 페이퍼스는 214,488개 이상의 해외 법인에 대한 금융 및 변호사-고객 정보를 상세히 기술하는 유출 문서 1,150만 건이다.[1][2] 1970년대에 만들어진 이 문서들은 파나마 로펌과 기업 서비스 제공업체 모삭 폰세카에 의해 만들어졌고,[3] 2015년 익명의 소식통에 의해 유출되었다.[4]

이 페이지는 북미에서의 관련 의혹, 반응, 조사에 대해 상세히 기술하고 있다.

캐나다

쥐스탱 트뤼도 캐나다 총리는 "내 것과 내 가족의 재정에 대해 솔직하고 완벽하게 투명했다"고 말하며 이번 사건에 대한 어떠한 개입도 부인했다. 나는 일찍 캐나다 사람들은 지도자들을 하기를 기대하고 배우는 것이다."[5]캐나다 국세청은 성명에서 현재 탈세 세무 조사를 포함한다 말했다"some 캐나다 고객들 법률 회사 Mossack Fonseca,"[6]겠다고 덧붙였다"communicate"과의 조약 파트너들과 함께 현재의 아닐 수 있는 추가 정보를 얻기 위해 관련된.ly는 그 소유에 있다." CRA는 92개국과 22개 조세정보교환협정을 맺고 있다.[5][6] CRA는 116개의 감사를 시작했거나 완료했으며 234개가 더 계획되어 있다. 이러한 조사는 최소한 1,100만 달러의 세금과 벌금을 환수할 것으로 예상된다. 관련 범죄 수사가 진행 중인 건 10명도 안 된다.[7]

캐나다 왕립은행(RBC)은 지난 수년간 모삭 폰세카에 의뢰한 370명 이상의 고객들과 관련된 어떠한 잘못도 부인했다."우리는 광범위한 실사 과정을 거쳤는데... "RBC는 우리가 운영하는 모든 국가의 법적, 규제적 틀 안에서 작동한다."고 은행 대변인이 말했다.[8] 데이비드 맥케이 최고경영자(CEO)는 은행이 40년 동안의 문서화 문제를 검토할 것이라고 말했다.[9][10] 몬트리올 은행의 빌 다우네 최고경영자(CEO)는 "캐나다 은행들이 지난 7~10년 동안 돈세탁방지 통제를 '극적으로' 강화해왔다"[11]면서 "캐나다 기업과 파나마 페이퍼스 회사들 사이의 어떤 연계도 캐나다 은행들이 돈세탁을 중단하기 위한 조치를 취하기 전인 오래 전에 시작됐을 것"이라고 말했다.[9]

ICIJ 파트너인 토론토 스타에 따르면 일부 개인들은 유출된 문서를 표면화했다.[12]

  • 뮤추얼 펀드 브로커인 존 마크 라이트는 콩고민주공화국의 광산에서 발생한 수익을 처리하기 위해 영국령 버진아일랜드에 3개의 조개회사를 두고 있었다.
  • 미국령 사모아와 영국령 버진아일랜드에 등록된 회사를 가진 몬트리올 주민 에릭 반 응우옌. 그는 또한 뉴욕 주에서 한 푼의 주식 계획으로 사기 혐의를 받고 있다.[13]
  • 술트 스테 마리 출신의 스포츠 내과 의사 브라이언 샤메스는 2011년 파나마 베이의 콘도를 사기 위해 모삭 폰세카 회사를 이용했다.
  • 에릭 마크 레빈(Eric Marc Levine)은 아시아에서 피트니스 클럽을 운영하고 있으며 모택 폰세카를 통해 영국령 버진아일랜드에 최소 15개의 회사를 등록했다. 태국 자금세탁방지국은 사기 혐의에 이어 그의 사업 자산 일부를 동결시켰고, 레빈은 명예훼손 소송으로 대응했다.
  • 척 푸레이 전 뉴펀들랜드 내각 장관은 2008년 콘도를 사기 위해 파나마에 설립했다. 그는 더 이상 해외 지분이 없다고 말했다.
  • 밴쿠버의 종합격투기 트레이너 데이브 페서는 스위스에 사무실을 두고 영국 앵굴라에서 사업을 시작했다. "이 회사와 연관된 것도 없다"고 피서는 스타에게 말했다.

조세 형평성을 위한 캐나다인들은 법인에 의한 법인의 조세 회피만으로는 캐나다 국고가 연간 거의 80억 달러의 손실을 입게 된다고 계산했다.[14] 2015년 수치를 계산했을 때, 그들은 기업과 개인을 합친 400억 달러의 공시가격 자산을 조세피난처에 보냈다는 것을 발견했고, 현재 가장 인기 있는 10명의 자산만 2,700억 캐나다인이 보유하고 있다.[15]

코스타리카

루이스 기예르모 솔리스 대통령 행정부는 유출된 문건에 의해 공개된 활동 중 일부는 탈세 시도를 시사한다고 제안했다. 증세와 개혁을 실행하려는 그의 정부의 노력은 반대파와 재계 인사들의 강한 저항에 부딪쳤다.[16]

유출된 문건에는 모삭 폰세카가 참치 수출기업 보다 아줄의 코스타리카 세금을 피하기 위해 영국령 버진아일랜드에 조개회사 설립을 도왔다는 내용이 담겨 있다. 현재 폐업한 이 회사는 1999년부터 2006년까지 코스타리카 축구 연맹의 회장인 헤르메스 나바로가 회장을 맡고 있었다.[16] 1990년대 후반 재무부와 검찰은 보다 아줄과 다른 수출기업을 세무신용장 남용 혐의로 조사했고 1997년에는 수십 개의 기업이 이 증서를 사기 및 마약 수익 세탁에 사용한 혐의를 받았다.[16]

ICIJ 조사 파트너 DataBase에 따르면AR과 세미나리오 유니버시아드, 모삭 폰세카는 보르다 아줄이 부풀려진 비용과 세금 감면을 위해 부풀려진 수출액을 모두 신고할 수 있도록 송장을 위조해 세금 신용장 자격을 계속 유지할 수 있도록 했다. 1998년 10월 19일자 서한에서 모택 폰세카 변호사는 파나마 시 사무소에 조사 내용을 설명하고 다음과 같이 결론을 내렸다.

최악의 경우, 매우 운명론적이기 때문에 코스타리카 정부는 수년간의 조사 끝에, 비리를 이유로 보르다 아줄로의 CAT 이전을 중지할 수 있지만, 아무도 감옥에 보내지 않을 수 있다.

— a Mossack Fonseca lawyer[16]

30개 이상의 코스타리카 로펌이 파나마 신문에 모삭 폰세카를 의뢰인으로 언급되어 360개 이상의 셸 회사가 탄생하게 되었다. 데이터베이스에 따르면 특히 곤잘로 파하르도 살라스 전 재정경제부 장관이 설립한 곤잘로 파하르도 & 아소시아도스는 코스타리카 기업들이 조세피난처에 82개 역외법인을 설립하는 데 20년 가까이 도움을 주었다.AR.[16]

페르난도 로드리게스 재무차관은 코스타리카가 파나마와 조세정보교환협정 체결을 추진할 것이라고 밝혔다.[17] 시민행동당의 에밀리아 몰리나 크루즈는 여러 정당의 국회의원들이 행정부의 세금 사기 법안에 대한 승인을 구하고 파나마 신문사에 이름을 올린 사람들을 조사하기 위한 입법 위원회를 구성하기 위해 정치적 합의를 이끌어내려고 노력하고 있다고 전했다.[17] 재정부에 따르면, 야당들은 국가의 재정 문제가 과도한 지출에서 기인한다고 주장하지만, 코스타리카는 국내 총생산의 약 8%에 해당하는 세금 탈루로 손해를 보는 반면, 적자는 약 [17]6%에 달한다고 한다.

멕시코

유출된 파일에는 엔리케 페냐 니에토 전 멕시코 대통령의 '우수 계약자'가 확인됐다.[18]

세정 당시 담당했던 아리스토텔레스 누녜스는 파나마 페이퍼스 사건 관련자들이 여전히 세금 신고를 하고 투자에 대한 세금을 낼 수 있다고 말했다. 멕시코인이면서 외국인 투자나 은행 계좌를 가지고 있는 것은 범죄가 아니지만, 소득을 가지고 있고 그것을 신고하지 않는 것은 불법이다. 투자를 탈세로 분류할 경우 누락된 세금 납부액의 최대 100%까지 과태료가 부과될 수 있고, 3개월에서 9년 이하의 징역에 처해질 수 있다.[19]

  • 멕시코 여배우 에디스 곤살레스는 남편 로렌초 라조 마르가인을 통해 스캔들과 연관되어 있다.[20]
  • 아즈테카, 뱅코 아즈테카, 아즈테카 재단이 소속된 그뤼포 살리나스의 리카르도 살리나스 플리에고 사장은 버진아일랜드에 세워진 연안 회사를 이용해 케이맨아일랜드에 깃발을 단 요트 아즈테카 2세를 구입했다.[21] 영국령 버진아일랜드에 등록된 펠리시카스 홀딩스 유한회사는 2014년 프란시스코 데 고야의 미술품 구입에 2억6100만 파운드를 썼으며 멕시코 화가 마누엘 세라노의 작품도 샀다. 그뤼포 살리나스 언론국장은 포브스와의 인터뷰에서 플리에고의 모든 거래가 법을 준수했다고 말했다.[21]
  • 후안 아르만도 이노호사 칸투 전 멕시코 대통령 엔리케 페냐 니에토의 친한 친구, million[22] 후 그 전 멕시코 대통령과 그의 아내에게 특별한 호의를 해 주는 것으로 조사 받았다 계정 100달러에 달하는 트러스트를 만들, ICIJ, 그들은 문서를 보여 주었다고 말했다에 대한 분석에 따르면 Mossack 폰세카 입대했다. "c뉴질랜드, 영국, 네덜란드에 있는 9개 회사의 "옴플렉스 해상 네트워크".[citation needed] 페냐 니에토의 '좋아하는 계약자'로 묘사되는 히노죠사의 회사는 80건 이상의 정부 계약을 따냈고 최소 28억 달러의 국비를 받았다고 뉴욕타임스가 지난해 보도했다.[23]

포브스에 따르면 "히노조사와 다른 저명한 멕시코인들, 포브스 억만장자 리스트의 적어도 한 명 등 정부와 밀접한 관계를 가진 사업가들은 ICIJ 조사 파트너인 프로세소와 아리스테기 노티시아스 선데이(Aristegui Noticias Sunday)가 온라인에 게재한 광범위한 기사의 대상이었다"[24]고 밝혔다. 프로세소는 또한 유출된 문서에 언급된 멕시코인들이 마약 카르텔과 관련된 개인들을 포함하고 있다고 말했다.[22]

트리니다드 토바고

야당인 통합국민회의(UNC)의원인 켄 에미스는 수백만 달러의 미국 달러를 역외 은행 계좌로 이체하는 파나마의 조개회사들을 통해 브라질의 뇌물 스캔들과 연계되어 있다.[25] 브라질의 건설회사 그루포 OAS[pt]는 2011년 국민협력국(People's Partnership Administration)으로부터 트리니다드에 52억 달러에 고속도로 건설 계약을 체결했다.[note 1] 이 고속도로는 49%가 완성되었지만, 현재 이 고속도로가 완공되면 80억 달러의 비용이 들 것으로 추산되고 있다.[25] 수사 결과, 에미리트 회사들은 NIDCO로부터 600만 달러를 받았으며, 에미리트 역시 OAS가 고속도로 프로젝트에 컨설턴트로 고용한 펨버리지 컨설턴트(트리니다드 토바고)의 이사로 월 4만4800달러를 받은 것으로 밝혀졌다.[25] OAS는 2013년 5월까지 Pembury에게 적어도 $896,000를 지불했다; 그 날짜 이후의 총액은 현재 사용할 수 없다.[25]

유엔군 하급 당직자로 묘사된 에미스는 제2의 모택 폰세카 회사인 펜드레이 어소시에이츠를 두고 있었다. 파리스 알라위 법무장관은 의회에 출석해 유출된 문서들이 이 해양회사를 브라질의 페트로브라스 스캔들의 핵심 당사자들과 결부시켰다고 말했다. 그 중에는 유죄판결을 받은 요아오 프로코피오(Joao Procopio)와 스위스 PKB 민영화은행(De) AG와 거래한 퀼루즈의 호세 루이스 피레스(Jose Luiz Pires)도 포함되어 있다. 그는 피레스가 조사를 받고 있다고 말했다.[25]

ICIJ 조사 파트너 트리니다드 익스프레스에 따르면, 에미스는 잭 워너와 가까운 관계였으며 프로테우스 홀딩 SA의 지분 절반을 소유하고 있는데, 이 투자는 동료 주주들에 대한 비밀 유지의 책임이 있다는 이유로 자신이 논의하기를 거부하기 때문이다.[26] 더 익스프레스사는 또 OAS가 프로코피오 쉘 회사인 산타 테레자 서비스 주식회사로부터 에미레스에 100만 달러를 지불하기 위해 나미비아 항만 개발 프로젝트를 위장용으로 사용했다고 밝혔다.[26]

미국

버락 오바마 대통령은 2008년 선거 유세에서 카리브해 조세피난처에 대해 비판적이었다.[27] 2010년에 미국은 외국계정세무준수법을 시행했는데, 이 법은 전세계 금융회사들에게 미국 시민이 보유한 계좌를 국세청에 신고하도록 했다.

미국은 바누아투, 바레인 등과 함께 경제협력개발기구(OECD)가 정한 공동보고기준에 서명하지 않는다.[28]

적어도 2,400명의 미국계 고객이 이 신문에서 발견되었다. 그들의 거래의 많은 부분이 합법적인 반면, 모삭 폰세카는 많은 미국 고객들에게 미국의 세금과 금융공시법을 회피하는 방법에 대한 조언을 제공했다.[29] 2020년 2월 7일, 연방 검찰은 이 공개와 관련하여 첫 번째 유죄 판결을 받을 것이라고 발표했다.[30] 2020년 2월 18일, 전 사업가이자 전 미국 거주자였던 82세의 모택 폰세카의 고객이었던 하랄드 요아힘 폰 데르 골츠는 탈세 및 돈세탁, 전선 사기 등 9가지 혐의에 대해 유죄를 인정했다. 파나마 신문 유출 사건과 관련해 미국에서 유죄를 인정한 것은 그가 처음이다.[31] 2020년 2월 28일, 매사추세츠 주의 회계사인 리차드 개피가 파나마 신문과 관련된 혐의에 대해 유죄를 인정한 두 번째 사람이 되었다.[32] 폰 데어 골츠와 가피에 대한 판결은 2020년 9월 뉴욕 남부 지방법원에서 내려졌으며, 87개월의 징역과 1,770만 달러 이상의 재산 몰수, 배상금, 벌금형을 선고받았다.[33][34]

파나마 자유무역협정

오바마와 클린턴이 지지한 파나마 자유무역협정(FTA)은 규제 감독을 통해 파나마 신문사에 자세히 기재된 관행을 가능하게 한 혐의를 받고 있다.[35] 그러나 오바마 행정부의 한 관리는 이 주장이 "영(0)의 장점이 있다"고 말했다.[36] 더 뉴요커의 존 캐시디는 파나마 자유무역협정이 실제로 파나마로 하여금 "기업의 소유권, 파트너십, 신탁, 재단 및 기타 인물"에 관한 정보를 미국 규제 당국에 공개하도록 강요했다고 말했다.[37]

크리스 매튜스 포춘지 기자는 유출된 외교 전보를 인용해 오바마와 클린턴이 선거운동을 하면서 반대하다가 합의안을 지지한 것은 미국의 마약 밀매 반대 노력에 대한 파나마의 지지에 대한 진퇴양난이기 때문이라고 추측했다. 그는 어떤 경우에도, 오바마 행정부는 미국과 파나마 사이의 자금 이체 제한을 폐지한 것은 사실이지만, 양국이 먼저 세금 정보 및 교환 협정을 체결해야 한다고 주장했고, 이는 양국 간의 세금 정보 교환을 촉진시켰다.[38]

누수 후

버락 오바마 대통령은 기자회견에서 해외 쉘 회사들은 법을 어기는 것이 아니다며 법률이 너무 형편없어서 변호사나 회계사가 충분하다면 일반 시민들이 떠안아야 할 책임을 회피할 수 있게끔 되어 있다.으로 생각하라."[39] 파나마 신문에서 미국의 지도자는 언급되지 않았지만, 오바마는 "솔직히, 미국 사람들은 같은 것을 이용하고 있다"[40]고 말했다.

셰로드 브라운 상원의원과 엘리자베스 워런 상원의원은 금융시장에서의 역할을 감안할 때 법무부와 더불어 이번 유출 사건에 나타난 미국 관련 기업들에 대해 재무부에 수사를 의뢰했다.[41]

전 국무장관과 2016년 민주당 대선 후보 힐러리 클린턴은 "터무니없는 조세 피난처와 허점"이라고 비난했다. 펜실베이니아 AFL-CIO 이벤트에서 "파나마와 다른 지역에서"[42] 클린턴은 "이러한 행동 중 일부는 명백히 법에 저촉되며, 어디서든 법을 위반한 사람은 모두 책임을 져야 한다"고 덧붙였지만, "사실상 얼마나 많은 것이 합법적인가"라고 말했다.[42] 클린턴은 "우리는 이 모든 사기 행각을 벌이고 있으며 모든 사람들이 미국 내에서 공정한 몫을 지불하도록 할 것"[42]이라고 약속했다.

미 맨해튼의 프리엣 바라라 검사는 파나마 신문과 관련된 문제에 대한 범죄 수사를 개시하고 4월 3일 국제탐사기자협회(ICIJ)에 자신의 사무실이 "가능한 한 빨리 발언할 수 있는 기회를 준 것에 대해 대단히 감사할 것"이라는 서한을 보냈다.[43] ICIJ는 많은 국가들로부터 그러한 요청을 받았고 ICIJ의 제라드 라일 국장은 그것의 정책은 어떤 자료도 넘기지 않는 것이라고 말했다.[44][45]

뉴욕 금융서비스부는 도이체방크 AG, 크레디트스위스 그룹 AG, 코메르츠뱅크 AG, ABN 암로 그룹 NV, 소시에테 제네랄 SA 등 13개 외국은행에 모삭 폰세카와의 거래에 대한 정보를 요청했다. 은행들은 잘못으로 고발되지 않고 뉴욕 지점과 로펌 사이의 다른 거래에 대한 통화 기록과 기록을 제공해야 한다.[46]

미국인

맥클래치 신문은 처음에 이 문서에 이름이 붙여진 해상 조개 회사를 가진 네 명의 미국인을 발견했다. 모두 이전에 사기나 탈세 같은 금융범죄로 기소되거나 유죄판결을 받은 적이 있다.[47] 이 유출 사건에서 미국인들의 부족함을 설명하기 위한 세 가지 이유가 제시되었다.[48]

  • 셸 회사는 미국에서 만들어질 수 있다.
  • 미국에 본사를 둔 주요 국제 은행들은 그 대신 케이맨 제도에 역외 계좌를 두는 경향이 있다.
  • 2010년의 FATCA(외국인회계 조세준수법)와 TIA(세무정보교환협정)와 같은 미국 법률은 "탈세 게임은 주로 미국 납세자들을 위해 끝났다"는 것을 의미했다.

스테판 플뢰칭거 슈드데우체 차이퉁의 디지털 편집자는 이 문서에서 미국 개인들의 야만성에 대한 질문을 받고 트위터를 통해 "앞으로 다가올 일을 기다려라"고 말했다.[49] 플뢰칭거는 나중에 자신이 단지 결론을 성급히 내리지 않는 것을 옹호하고 있을 뿐이라고 명확히 했다.[50] 소유주가 은행 서비스를 신청한 것을 나타내는 최소 200개의 미국 여권 복사본이 신문에서 발견되었지만, 이 유출에 대한 미국 정치인의 이름은 아직 밝혀지지 않았다.[51][47] 그러나 소수의 미국인의 이름은 다음과 같이 언급된다.

  • 유출된 문서에는 '대디 양키'로 더 잘 알려진 푸에르토리코 녹음 아티스트 라몬 루이스 아얄라가 등장한다.[52]
  • 최고 경영자, 그리고 나서 씨티은행의 회장(1998–2006) 샌포드 1세. Weill은 2001년부터 2005년까지 같은 이름의 요트를 운영했던 영국령 버진아일랜드에 본사를 둔 회사인 April Boole의 단독 주주로 문서에 등장한다. Weill의 두 번째 회사인 Brightao는 중국과 미국 투자자들을 포함하며 중국 보험 및 위험 관리 회사인 Mingya Insurance Brokers의 지분을 보유하고 있다.
  • 미트 롬니 공화당 후보의 모금 행사인 제리 슬러서는 당초 역외 회사를 차린 기억이 없다고 했다가 회계사에게 전화를 걸어 결국 적자를 낸 것은 홍콩에 투자하기 위한 것이라고 말했다.[53]
  • 빌 클린턴 전 미국 대통령과 힐러리 클린턴 전 국무장관에 대한 기증자, 마크 리치, 응 랩 셍 등.[54]
  • 도널드 트럼프에 대한 수천 건의 언급. 파나마 신문에 언급된 몇몇 '트럼프' 기업들은 인도네시아 팔렘방 소재 '링크드인 프로필이 자신을 소규모 의류 소매업체에서 상품 판매 감독자로 묘사하는 젊은 여성' 등 전혀 다른 주체들을 갖고 있다.[55] 논문에서 언급된 '트럼프 오션 클럽 인터내셔널 호텔 & 타워 파나마'는 "도널드 J가 소유하거나 개발하거나 판매하는 것이 아니다. 리조트 웹사이트에 따르면 트럼프, 트럼프 기구 또는 그 어떤 주체나 계열사들"이라고 한다.[55]
  • 중앙 정보국 요원들 - CIA의 많은 "전면적인" 회사들과 계약자들은 "해외 회사들"을 개인적인 이익과 사적인 이익을 위해 사용했으며, 그들을 "스파이 족장, 비밀 요원 또는 공작원"으로 공식 업무를 위한 도구로 사용했다.[56]

메모들

  1. ^ 2016년 4월 15일 현재 TT$1~US$0.16.

참고 항목

은행비밀주의
은행비밀보호법
조세피난처
세탁소(2019년)

참조

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  2. ^ Schmidt, Michael S.; Myers, Steven Lee (April 3, 2016). "Panama Law Firm's Leaked Files Detail Offshore Accounts Tied to World Leaders". The New York Times. ISSN 0362-4331. Archived from the original on March 29, 2017. Retrieved March 25, 2017.
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외부 링크