채무감면

Debt relief

채무 탕감 또는 채무 해제는 개인, 기업 또는 국가가 빚진 부채의 부분적 또는 전체적 용서 또는 부채 증가의 둔화 또는 중단이다.

고대로부터 19세기에 이르기까지, 그것은 국내 부채, 특히 농업 부채와 부채 노예의 해방을 가리킨다.제1차 세계대전에서 미국 재무부는 1953년에 연기, 축소, 그리고 마침내 갚은 동맹국들에게 대규모 대출을 해주었다.20세기 후반에는 주로 중남미 채무 위기(멕시코 1983 등)와 함께 폭발적으로 일어나기 시작한 제3세계 부채를 지칭하게 되었다.21세기 초에는 신용거품과 주택거품 등으로 선진국 개인에 대한 적용성이 높아졌다.

국제채무감면

제1차 세계 대전 배상금

제1차 세계 대전 연합군의 대미 전쟁 채무 상환은 1931년 중단되었다. 핀란드만 전액 상환되었다. 그리고 미국 여론은 미국의 전후 원조의 조건으로 상환 재개를 요구했다.독일은 1919년 베르사유 조약에 따라 지불해야 할 배상금과 영국,[1] 프랑스 등에 지불해야 할 배상금, 그리고 미국으로 인한 차관을 중단했었다.콘라드 아데나워 수상은 영구적인 선은 그들의 재개를 요구한다고 결정했다.독일의 전쟁배상을 재개한 1953년 독일 대외채무협정은 국제채무 완화의 대표적인 사례다.[2][3]

덜 발달한 나라 부채

부채가 많고 낙후된 개발도상국에 대한 부채 탕감은 1990년대 주빌리 2000이라는 기치 아래 개발 NGO, 기독교 단체 등이 광범위한 연합체를 결성해 벌인 운동의 대상이었다.예를 들어, 1998년 버밍엄에서 열린 G8 회의에서 시위와 관련된 이 캠페인은, 부채 경감 정책을 국제 통화 기금과 세계 은행과 같은 국제 기구와 서방 정부들의 의제로 추진하는 데 성공했다.가난한 나라들에게 체계적인 부채 탕감을 제공하는 동시에 그 돈이 빈곤 감소에 쓰일 수 있도록 하기 위해 궁극적으로 HIPC(High Liabiled People Nations) 구상이 시작되었다.[4]

HIPC 프로그램은 국제통화기금(IMF)과 세계은행 대출에 자주 부속되는 것과 유사한 조건부 조건을 적용받아, 때로는 수도와 전기 등 공익사업의 민영화를 포함한 구조적 조정 개혁을 요구해 왔다.돌이킬 수 없는 채무 완화의 자격을 얻으려면 국가들도 거시경제 안정을 유지하고 최소한 1년 동안 만족스럽게 빈곤 감소 전략을 실행해야 한다.인플레이션 감소라는 목표 아래, 일부 국가들은 보건과 교육 분야의 지출을 줄여야 한다는 압력을 받아왔다.세계은행은 HIPC 이니셔티브를 성공으로 간주하지만, 일부 학자들은 HIPC 이니셔티브에 대해 더 비판적이다.[5]

다자간 채무 구제 이니셔티브(MDRI)는 HIPC의 연장선이다.MDRI는 2005년 7월 G8의 Gleneagles 회의에 이어 합의되었다.HIPC 국가들이 세계은행, IMF, 아프리카개발은행에 진 다자간 부채를 100% 탕감해준다.[6]

유엔 지속가능발전목표 중 하나인 '특히 목표 17'은 '채무금융 육성과 채무완화, 채무재조정을 목적으로 하는 조정된 정책을 통해 개발도상국들이 장기채무 지속가능성을 달성하도록 지원하는 것'이다.이것은 가난한 나라들이 "부채고통을 줄이는" 것을 도울 것이다.[7]

개인부채해제

오리진스

부채 탕감은 많은 고대 사회에 존재했다.

  • 레위티쿠스 서적(유대 기독교 경전)에는 채무 용서가 언급되어 있는데, 이 서적에서는 하나님께서 매년 희년마다 모세에게 7년 농경기의 마지막 해인 슈미타 말이나 49년 주기로 모세에게 빚을 용서하라고 권하는 내용이 있다.
  • 이 같은 주제는 "채무해제의 노래"라는 제목의 고대 이중언어 히타이트-허리아어 텍스트에서 발견되었다.[8]
  • 부채 용서는 기원전 6세기에 솔론 의원이 모든 부채를 취소하고 노예와 농노를 초래했던 이전의 빚을 소급해 취소함으로써 채무 노예와 채무 농노를 해방시킨 세트의 세이사치아라는 법을 제정했던 고대 아테네에서도 발견되었다.
  • 또한 쿠란(무슬림 경전)은 자선의 행위로 지불할 수 없는 사람들에 대한 채무 용서와 채권자에 대한 죄의 감면을 지원한다.가처분 신청은 다음과 같다.

채무자가 곤란하면 상환하기 쉬운 때까지 시간을 주어라.하지만, 만약 당신이 자선활동으로 그것을 송금한다면, 그것은 당신이 단지 알았더라면 당신에게 가장 좋은 것이다.

— Qur'an 2:280 [9]

컨템포러리

2007~2008년 금융위기 이전 수년간 미국에서는 비주택 개인부채(자동차대출, 신용카드, 학자금대출 등)가 2003년 초 약 2조500억 달러에서 2008년 4분기 2조7100억 달러의 정점으로 크게 증가했다.무담보 개인부채가 다시 이 수준에 이른 것은 2012년 3분기부터다.이후 무담보 개인부채는 2017년 3분기 말 3조7600억 달러로 꾸준히 증가했다.[10]무담보 개인부채의 또 다른 큰 변화는 2003년 1분기 12%에서 2017년 3분기 53%로 그 중 증가하는 부분이 현재 학자금대출부채라는 점이다.

비주택 개인 채무 시장의 규모가 커지고 개인 신용을 얻을 수 있는 용이성이 높아지면서 일부 소비자들은 지불이 지연되고 있다.2017년 3분기 기준 학자금 대출은 전체 학자금 대출채무의 약 9.6%가 이 버킷에 빠져 심각한 연체율(90일 이상 연체)이 가장 높다.신용카드 부채와 자동차대출 부채는 연체율이 각각 4.6%, 2.4%로 심각한 수준이다.[11]

소비자들이 지불이 지연되기 시작하면, 그들은 부채를 전부 또는 부분적으로 상환할 수 있는 몇 가지 선택권을 가진다.첫 번째 방법은 파산 선언을 하는 것인데, 이것은 채권자들에게 지급되는 모든 지불을 중단시키는 즉각적인 효과를 가지고 있다.미국에서는 개인에게 파산의 두 가지 주요 수단은 13장 파산, 7장 파산이다.또 다른 방법은 이러한 부채를 일반적으로 채무통합이라고 알려진 단일 대출로 통합하는 것이다.개별적인 차원에서 채무감면이란 주로 소비자 또는 채무결제기관의 채무감면 협상을 말한다.이 약정을 통해 소비자들은 채권자에게 일시불 또는 지급 계획에 따라 확정 금액의 돈(일반적으로 미지불 채무에 대한 할인)을 지급하기로 동의한다.부채 결제 산업은 공정위에 의해 2010년에 시행된 변경사항과 함께 설립 이래 상당한 규제 조사를 받아왔다.[12]개인부채 처분이 규제가 심한 업종인 만큼 소비자들은 공정위를 비롯한 무역단체로부터 유의미한 조사를 하고 그 과정을 안내할 독립적인 신용상담사를 찾도록 촉구받고 있다.[13]

텍사스 주 의회는 2019년 음주운전(DWI) 사건을 제외한 모든 '운전자책임할증료'[15]를 폐지하면서[14] 약 25억 달러의 빚을 탕감했다.이 추가요금은 DWI와 같은 특정 범죄 교통 법규 위반이나 면허증이나 보험 없이 운전하는 것에 추가된 3년의 추가 민사 벌칙이었다.추가요금은 2003년 만들어지지 않은 도로망 비용을 지불하기 위해 만들어졌고, 대신 그 돈의 절반은 그 돈에 의존하게 된 병원으로 전용되었고, 나머지는 국고에 들어갔다.하지만 할증료를 부과받은 대다수의 운전자들은 이를 지불할 수 없었다.할증료나 보험금 중 어느 것도 감당할 수 없는 많은 사람들이 계속해서 운전을 하면서 그들이 결코 지불할 것이라고는 기대할 수 없는 엄청난 양의 빚을 긁어모았다.광고가 거의 없는 사면 프로그램과 여전히 부분적인 지불이 필요한 빈곤 프로그램은 일부 사람들을 도왔고, 일부 사람들은 그들이 지불한 것이 불공평하다고 느끼고 다른 사람들은 그렇지 않다고 비판받았다.[16]그러나 지역 보안관들은 이 법이 교도소를 면허정지 상태로 운전하는 사람들로 가득 채우는 원인이 되고 있다고 불평하기 시작했고, 사법부는 이 법이 불공평하고 공공 안전에 역효과를 준다고 주장했다.[17]마침내, 2019년에 입법부는 병원 자금을 댈 다른 출처를 찾아 추가요금을 없앴고, 약 140만 명의 사람들이 진 약 25억 달러의 빚을 졌다.같은 해, 입법부는 주 전역에 걸쳐 있는 적색 조명의 카메라를 없애고 그 빚을 사실상 취소했으며, 판사가 더 많은 사람들에게 교통 벌금 빚을 면제할 수 있도록 형사소송법에서 "미숙의 고난"을 다시 정의했다.[18]

세금 처리

미국 세법에서는 용서받은 부채를 소득으로 취급하는데, 이는 부채를 줄여 납세자의 순자산이 증가하기 때문이다.미국의 주택 거품이 꺼지는 상황에서, 2007년의 모기지 용서 채무 구제법은 주 거주지에서 용서된 채무는 2007~2009년의 3년 동안 용서된 채무를 소득으로 취급하지 않도록 규정하고 있다.2008년 비상경제안정법은 이를 2007~2012년 6년 기간으로 3년 연장했다.

파산 및 비소구권대출

주요기사 : 파산 및 비소구권대출

현대사회에서 채무구제의 일차적 메커니즘은 파산인데, 빚을 갚을 수 없거나 갚지 않기로 선택한 채무자가 파산을 신청해 재교섭하거나 채권자가 이를 개시하는 방식이다.채무재조정의 일환으로 채무조건이 수정되는데, 이로 인해 빚이 줄어들 수 있다.빚을 갚을 능력이 있는데도 채무자가 파산을 선택하는 경우를 전략파산이라고 한다.

어떤 부채는 일반적인 파산 없이 채무불이행이 될 수 있다; 이것들은 비소구권 대출, 특히 미국과 같은 관습법 관할 지역의 담보대출이다.이러한 대출에 대해 서비스를 제공할 수 있음에도 불구하고 채무불이행을 선택하는 것을 전략적 채무불이행이라고 한다.

대안

역사적

마샬세데보르스 교도소의 병동

만약 부채를 상환할 수 없거나 상환하지 않는다면, 역사적으로 흔하지만 지금은 드물게 발생하는 대안은 부채의 속박, 즉 부채가 상환될 때까지 구속되는 것, 그리고 부채가 너무 커서(또는 너무나 낮은 가치의 노동), 부채가 절대 상환되지 않을 때 채무자의 감옥을 포함한다.

채무 노예제도는 세대에 걸쳐 지속될 수 있으며, 미래 세대는 과거 세대에 의해 발생한 빚을 갚기 위해 일하게 된다.부채의 속박은 오늘날 국제법에서 "현대판 노예제도"의 한 형태로 여겨지고 있으며,[19] 1956년 유엔 노예제도 폐지에 관한 보충협약 1조(a)에서 금지되어 있다.그럼에도 불구하고 일부 국가에서는 이런 관행이 계속되고 있다.대부분의 선진국에서는 부채를 상속받을 수 없다.

채무자들의 감옥은 대체로 폐지되었지만, 예를 들어 자녀 양육비를 지불하지 못하는 경우 등 미국에서는 어떤 형태로든 남아 있다.

컨템포러리

현대에 와서 빚을 갚을 수 없는 경우의 채무 탕감의 가장 일반적인 대안은 관용과 채무 재조정이다.지불이 재개되는 한, 이자 지불은 용서된다는 것을 의미한다.그러나 원금의 감액은 발생하지 않는다.

채무 재조정에서 기존 부채는 새로운 부채로 대체된다.이로 인해 원금이 감소(채무 경감)되거나, 예를 들어, 기한을 연장(예: 5년간 상환된 부채를 10년간 상환한 부채로 대체)하여 같은 원금을 더 긴 기간에 걸쳐 상각할 수 있게 하여, 더 적은 금액을 상환할 수 있게 함으로써, 단순히 상환 조건을 변경할 수 있다.

소득에서 상환할 수 있지만 상환되지 않고 있는 개인채무는 임금에서 채무용역을 차감하는 양수 또는 소득첨부를 통해 취득할 수 있다.

인플레이션

주요 기사:인플레이션

통화의 명목가치의 감소인 인플레이션은 부채의 실질가치를 감소시킨다.대출자들은 대출 조건을 결정할 때 인플레이션을 고려하지만, 예상치 못한 인플레이션 비율의 증가는 확정적인 부채 감소를 야기한다.

인플레이션은 이러한 근거에서 논쟁이 되는 정치적 문제로서, 통화의 가치 하락은 국가 채무 불이행의 한 형태 또는 대안으로 보여지고, 19세기 말 미국의 무료 은화는 채무자 농부들과 채권 은행가들 사이의 갈등으로 보여진다.

성장 중인 경제에서 인플레이션은 중앙은행에 의해 더 많은 돈이 유통되기 때문에 발생한다.만약 입찰금액이 일정하게 유지된다면, 통화는 그것을 뒷받침하는 적립금의 비율로 증가하거나 감소한다.소액예금은행의 전세계적인 확산은 대부분의 통화들이 지속적으로 가치 하락을 야기시켰다.비수축적(완전 지원)적립금 제도에서 통화의 성장은 그것을 뒷받침하는 자산의 증가(또는 감소)와 같고, 수수료는 선불로 부과되며, 돈은 그것이 뒷받침되는 것에 의해 가치가 있다.

소액예금금융은 화폐 보유자로부터 투자자에게 재산을 이전하는 결과를 가져왔다.분액적립금 은행에서는 새로운 이자부 대출이 발행될 때마다 화폐공급이 증가할 수 있도록 허용되며, 종종 이자부 대출비율에 의해 제약을 받는데, 이것은 은행이 그들이 대출한 재산의 일부를 실제 적립금 형태로 보유하도록 의무화한다.많은 나라들이 예비비율을 없애는 과정에 있다.

예술에서

일부 미술품에서는 부채감축이 중요한 역할을 한다.1598년 윌리엄 셰익스피어의 '베니스의 상인'이라는 연극에서 여주인공은 기독교의 자비를 이유로 채무 구제를 탄원한다.1900년 소설 오즈의 마법사에서 일차적인 정치적 해석은 공짜 은을 취급하는 것이 인플레이션을 유발하여 부채를 감소시킨다는 것이다.1999년 영화 파이트 클럽(그러나 원작 소설은 아님)에서 기후적 사건은 신용카드 기록의 파괴로, 초고층 빌딩의 파괴로 극화되어 부채 탕감을 가능하게 한다.TV 시리즈인 Mr. Robot (2015–2019)은 세계 최대 기업 중 하나인 E Corp를 함락시킴으로써 모든 부채를 취소하는 것이 주요 임무인 해커 그룹을 따르고 있다.

참고 항목

참조

  1. ^ "Why has Germany taken so long to pay off its WWI debt?". BBC News. 2 October 2010.
  2. ^ William N. Goetzmann; K. Geert Rouwenhorst (2005). The Origins of Value: The Financial Innovations that Created Modern Capital Markets. Oxford University Press. pp. 336–38. ISBN 9780195175714.
  3. ^ Timothy W. Ginnane, "금융 베르강엔히츠베왈티궁:1953년 런던 채무 협정(Economic Growth Center, Yale University, 2004) 온라인
  4. ^ Harold J. Johnson (1998). Developing Countries: Status of the Heavily Indebted Poor Countries Hipc Debt Relief Initiative. DIANE Publishing. pp. 2–10. ISBN 9780788179228.
  5. ^ Jürgen Kaiser (22 February 2016). "Back to square one". D+C, development and cooperation.
  6. ^ International Monetary Fund (2009). Regional Economic Outlook, October 2009: Sub-Saharan Africa - Weathering the Storm. p. 41. ISBN 9781451996012.
  7. ^ 유엔(2017년) 2017년 7월 6일 총회에서 채택된 결의안, 2030 지속가능발전 의제 관련 통계위원회 작업(A/RES/71/313)
  8. ^ Harms, William (1996-02-01). "Linking ancient peoples". The University of Chicago Chronicle. 15 (10). Retrieved 2009-02-26.
  9. ^ "Islamic Relief Worldwide - Faith inspired action" (PDF).
  10. ^ "The Center for Microeconomic Data - FEDERAL RESERVE BANK of NEW YORK". www.newyorkfed.org. Retrieved 2017-11-28.
  11. ^ "Total Household Debt Increases, Delinquency Rates of Several Debt Types Continue Rising - FEDERAL RESERVE BANK of NEW YORK". www.newyorkfed.org. Retrieved 2017-11-28.
  12. ^ "FTC Issues Final Rule to Protect Consumers in Credit Card Debt". Federal Trade Commission. 2010-07-29. Retrieved 2017-11-28.
  13. ^ "Choosing a Credit Counselor". Consumer Information. 2012-11-01. Retrieved 2017-11-28.
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  15. ^ Gritsforbreakfast (2019-06-28). "Grits for Breakfast: Driver Responsibility surcharge abolition, by the numbers". Grits for Breakfast. Retrieved 2020-02-13.
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  17. ^ Gritsforbreakfast (2011-01-10). "Grits for Breakfast: Declining DWI convictions and the unmitigated failure of the Driver Responsibility surcharge". Grits for Breakfast. Retrieved 2020-02-13.
  18. ^ Gritsforbreakfast (2019-05-30). "Grits for Breakfast: Scaling back justice debt biggest #cjreform accomplishment of 2019 #txlege". Grits for Breakfast. Retrieved 2020-02-13.
  19. ^ 빚의 속박: 실피 굽타의 사진 에세이