와이어카드 사건

Wirecard scandal
와이어카드 본사, 독일 당국에 의해 2020년 7월[1] 1일 급습당

와이어카드 사태는 독일 뮌헨본사를 둔 결제처리업체이자 금융서비스 프로바이더인 와이어카드의 파산으로 이어진 일련의 부패한 사업 관행과 사기 재무 보고였다.그 회사는 DAX 지수의 일부였다.그들은 고객에게 전자 결제 거래와 리스크 관리 서비스, 그리고 물리적 카드의 발급처리를 제공했습니다.자회사인 와이어카드 은행 AG는 은행 면허를 보유하고 있으며 여러 국제 금융 서비스 회사와 계약을 맺고 있다.

회계부정 의혹은 회사 설립 초기부터 계속돼 왔으며, 파이낸셜타임스가 내부 고발자 및 내부 문서와 함께 일련의 조사를 게재한 이후 2019년에 최고조에 달했다.와이어카드는 2020년 6월 25일 19억 유로의 [2][3]행방불명 사실이 드러나면서 파산신청했다.[4]독일 최고 금융감시기관인 연방금융감독청(BaFin)규제 실패와 와이어카드의 오랜 감사인 에른스트앤영(Ernst & Young)의 배임 가능성에 의문이 제기되고 있다.

와이어 카드의 상승

그 회사는 1999년에 설립되었습니다.2002년 CEO로 취임한 마커스 브라운은 포르노와 도박 사이트를 고객으로 [5]하는 등 온라인 결제 서비스에 주력했다.폐지된 콜센터 그룹인 InfoGenie AG의 상장을 인수함으로써 Wirecard는 Neer Markt 주식시장진출했다.이것은,[6] 기업공개시에 적절한 조사를 회피하는 것으로 비판받아 왔다.이는 InfoGenie 총회에서 현물투자에 대한 증자를 통해 상장되지 않은 와이어카드를 InfoGenie AG에 양도하기로 결정함으로써 와이어카드는 역IPO를 통해 프라임 스탠다드 주식시장에 상장된 주식회사가 되었다.2007년 EY의 깨끗한 감사는 투자자들의 우려를 누그러뜨렸다.와이어카드는 2006년부터[7] 테크DAX에,[8] 2018년부터 DAX에 포함되어 있습니다.2018년에 와이어카드 주가는 최고치를 기록했으며, 이 회사의 가치는 240억 [6]유로에 달했습니다.

와이어카드는 현지 기업 인수를 통한 빠른 해외 진출로 매출 증가율이 일반 산업 트렌드를 앞지르는 결과를 낳았기 때문이라고 분석했다.와이어카드는 2017년 3월 씨티 선불카드 서비스를 인수해 와이어카드 북미를 만들어 미국 [9]시장에 진출했다.또한 2007년에는 XCOM Bank AG를 인수하여 은행업으로 확장하여 Visa 및 Mastercard와의 라이선스 계약을 통해 신용 카드와 직불 카드를 발급할 수 있게 되었습니다.2019년 11월, 와이어카드는 베이징에 거점을 둔 올스코어 결제 서비스를 인수하여 중국 시장에 진출했다.

몰락의 원인

와이어카드는 이익을 [10]부풀리기 위해 일련의 분식회계 행위를 한 혐의를 받고 있다.이러한 주장에도 불구하고, BaFin은 결국 회사가 파산하기 전에 회사를 상대로 거의 조치를 취하지 않았고, 대신 회사의 비판자들과 회사의 주식[11]공매도하는 사람들을 고소하기로 결정했다.

회계부정

Wircard의 (자회사인 Wircard Bank를 통한) 은행업무와 비은행업무(주로 결제처리)업무의 결합으로 인해 재무성과를 다른 회사들과 비교하기 어려웠기 때문에 투자자들은 회사의 [6]재무제표를 수정한 버전에 의존해야 했습니다.국제회계기준에 준거한 보고와는 달리 조정된 계정은 수익과 현금흐름 [12]수치를 부풀렸다.

2008년 독일 주주협회장이 와이어카드의 대차대조표 부정을 공격하면서 적신호가 켜졌다.EY는 지적에 따라 특별감사를 실시한 후 와이어카드의 주감사직을 이어받아 회사의 남은 역사에도 그대로 남아 있게 되었습니다.이에 대해 독일 당국은 와이어카드의 [6]주식을 충분히 공개하지 않아 2명을 기소했다.

2015년 Financial Times는 Wirecard의 결제 사업에서 단기 자산과 부채 사이에 상당한 격차가 있다고 보고했습니다.이는 와이어카드가 결제 처리량에서 적은 수수료만 챙긴 데 따른 것으로 와이어카드의 소액 삭감을 [13]반영해 와이어카드의 계좌를 통한 일시적 결제 흐름을 조정한 결과다.이에 대응해 와이어카드는 영국 로펌 쉴링스와 FTI컨설팅의 런던 [6]홍보대행사 서비스를 유지했습니다.이후 2015년 J Capital Research는 Wirecard의 아시아 사업장이 주장했던 [14]것보다 훨씬 적다고 보고 Wirecard의 주식 공매를 권장하는 보고서를 발표했다.2016년, 이전에는 알려지지 않았던 자타라 리서치가 발행한 비판적인 보고서가 주가 폭락으로 이어지면서, BaFin은 시장 [11][15]조작 가능성에 대한 조사에 착수했다.

2021년 7월, 와이어카드는 기업 조사 회사인 Alix Partners를 고용하여 [16]부실을 초래한 회계 관행에 대한 법의학적 조사를 수행하였습니다.

불투명한 인수 및 기업 구조

비평가들은 와이어카드의 글로벌 인수가 외부로부터의 수익(롤업)을 추가함으로써 유기적 성장에 따른 문제를 감추기 위한 수단이라고 지적하고 있다.초기 비판은 와이어카드가 시장가치를 크게 웃도는 소규모 기업을 사들인 것에 대한 것이었다.2015년에 Wirelesscard는 주요 [17]자산을 4600만 유로로 평가하면서도 자금 조달을 하지 않았음에도 불구하고 3억4000만 유로에 인도 결제 그룹을 인수했습니다.이에 대해 와이어카드는 자사의 결제 기술이 우수하다고 주장하며 캐시리스 핀테크 산업의 급성장이 이러한 평가를 [18]정당화한다고 반박했다.이 회사의 결제 서비스를 위해 고객을 구매하려는 와이어카드의 "구입 및 구축" 전략과 관련된 일련의 거래는 이례적으로 구조화되었고, 결과적으로 6억 7천만 유로의 무형 [19]자산을 검증하는 데 어려움을 겪었다는 비판을 받았다.

2018년 Southern Investigative Reporting Foundation(현 Financial Journalism Foundation)은 7개월간의 조사 끝에 2015년 10월 Wirecard의 인도 기반 결제 프로세서 3억 4천만 유로에서 최소 1억 7천 5백만 유로가 [12]판매자에게 이전되지 않았다고 결론지었다.

이익의 인위적 팽창

2019년 1월 파이낸셜타임스는 와이어카드의 싱가포르 조사에 의해 밝혀진 부정행위에 대해 보도했다.이 조사는 2018년 3월부터 내부적으로 시작됐지만 내부고발자가 압살될 것으로 우려된다.와이어카드의 아시아 태평양 지역 회계 책임자인 에도 쿠르니아완은 이익을 인위적으로 부풀리기 위해 위조된 과거 계약을 만들어냈다는 비난을 받아 와이어카드의 [20]대차대조표 신뢰성에 의문이 제기되고 있다.일례로, 3,700만 유로는 라운드 트립이라고 알려진 방식으로 Wireless card 자회사와 외부 기업 간에 이동되었습니다.Rajah & Tann이 의뢰하고 FT가 본 예비 보고서는 와이어카드의 뮌헨 운영팀이 [21]어느 정도 지식을 가지고 있으며, 와이어카드의 아시아 지역 사업부 전반에 걸쳐 수년간 서적 패딩이 이루어졌음을 보여주고 있다.

보고서에도 불구하고 보고서에 언급된 주요 인력에 대한 조치는 취해지지 않았다.싱가포르 당국은 2019년 [22]2월 진행 중인 수사의 일환으로 와이어카드를 급습했다.BaFin은 투자심리 하락을 이유로 와이어카드 주식을 2개월간 공매도 금지했다.

서드파티 취득자

서드파티 취득자는 처리 수수료의 일부를 대가로 Wirelesscard를 대신하여 클라이언트 트랜잭션을 처리한 로컬 기업입니다.Wireless card에 따르면, 이러한 기능은 Wireless card가 필요한 라이선스를 보유하지 않거나 트랜잭션의 성격이 Wireless card의 직접 처리에 적합하지 않은 트랜잭션에서 사용됩니다.내부 내부고발자에 따르면 2018년 현재 와이어카드가 [23]보고한 전 세계 거래량의 절반을 제3자 인수자로부터 발생한 거래가 차지하고 있다.와이어카드의 현금보유액 계산에 대한 독특한 접근법 때문에, 제3자 취득자의 수탁자 계좌에 있는 현금은 와이어카드의 대차대조표에 [24]반영되었다.2019년에는 와이어카드 전 세계 매출의 절반과 수익의 거의 대부분이 불투명하고 제대로 감사되지 않은 3개의 서드파티 [25]프로세서를 통해 처리되었다고 보고되었습니다.

와이어카드는 이 [26][27]같은 주장에 대해 싱가포르 당국과 파이낸셜타임스(FT)를 상대로 한 소송을 발표했다.

비평가들에 대한 공격적인 공격

Wircard는 회사의 사업 운영이나 회계에 대해 의문을 제기하는 사람들에게 이례적으로 공격적인 전술 패턴을 보이고 있습니다.2019년에는 전직 리비아 정보국장 라미 엘 오베이디를 고용해 언론인과 공매도 [28]공매도 공세를 펼쳤다.엘 오베이디는 파이낸셜타임스(FT)[29]가 공매도와 공모했다는 증거를 제시했지만 이 신문은 외부 [30]로펌의 조사 결과 이를 부인했다.

감사 및 규제 실패

BaFin은 Wirecard에 대한 부정적인 언론 보도에 대응하여 시장 조작 혐의 때문에 기자들과 공매도자들을 상대로 여러 조사를 실시했다.BaFin은 Wirecard의 핵심 사업이나 회계 관행을 조사할 권한이 없었고, 사실상 Wirecard의 은행 사업 [31][32]자회사에 대한 권한만 가지고 있었다.

KPMG의 특별 감사에서 드러났듯이, 와이어카드의 오랜 감사 EY는 사기로 보이는 은행 [28]명세서에서 현금 보유액의 존재를 확인하지 못했다.KPMG는 와이어카드와 [28]협력사의 협조 부족으로 2016~2018년 와이어카드 수익의 대부분을 감사에서 검증하지 못했다.와이어카드는 특별감사에서 투자자들에게 오해를 살 만한 진술을 해 BaFin에 [6]의해 검찰에 고발된 후 범죄수사를 받았다.

판매 측면 분석가의 역할

측 분석가들은 늦어도 2020년 [33][34]2월까지 와이어카드에 대해 거의 모든 면에서 긍정적이었다.골드만삭스의 분석가[35]2019년 9월까지 "Convision Buy" 등급을 받았다.주식에 긍정적인 코메르츠뱅크 분석가들은 심지어 회사에 의문을 제기하는 FT 기사를 "가짜 뉴스"[36]라고 불렀다.뱅크오브아메리카 메릴린치의 분석가들은 극소수의 회의론자들 중 하나였다.2018년에는 독일 전자상거래 결제[37][38][39][40] 시장에서 와이어카드의 저조한 위상에 의문을 제기하고 재무 [41]통제에 관한 우려를 제기했다.

내부고발자

2021년 5월 20일, 아시아 태평양 지역에서 와이어카드의 사업과 운영의 모든 법적 측면을 관리했던 싱가포르에 거점을 둔 와이어카드의 시니어 법률 고문인 파반디프(Pav) 길(Pav)은 파이낸셜 [42]타임즈에 사기를 폭로하는 문서를 제공한 내부고발자임을 밝혔다.

여파

투자가

와이어카드에 대한 비판과 관련하여, 다수의 소규모 투자자들은 공매도 및 시장 조작에 대한 회사와 규제 기관의 고발에 동참함으로써 오랫동안 이 회사를 지지해 왔다.비평가들은 독일 규제 기관, 언론, 투자자 커뮤니티가 불공정 [43]공격에 대항하기 위해 와이어카드를 중심으로 집결하는 경향을 언급하고 있다.소프트뱅크는 2019년에 [44]9억 유로의 현금 투입으로 와이어카드에 투자했습니다.이 회사의 실패가 알려진 후 소프트뱅크 경영진은 감사 측의[45] 실패라고 [46]보고 EY에 손해배상 소송을 제기할 계획을 발표하고 [47][48]감사에 대한 법적 대응에 동참했다.

규제 기관

처음에 BaFin의 행동을 옹호했던 Felix Hufeld 회장은 나중에 Wirecard 스캔들이 "완전한 재앙"[49]이라고 인정했다.이에 대해 유럽위원회는 BaFin이 EU의 재무보고 [28]규정을 위반했는지 여부를 조사할 것을 요구했다.베를린은 회계감시기구인 재무보고집행위원회(FREP)와의 관계를 끊고 업무를 BaFin에 [50][28]이관하는 등 회계규제를 [28]강화할 계획이라고 밝혔다.FT는 FREP의 종업원은 15명, 연간 예산은 600만 [51]유로에 불과하다고 지적했습니다.FREP는 자원이 너무 부족해서 Wircard를 충분히 감사할 수 없다고 생각되었고, 회사가 [51]파산한 후에야 공개된 계정이 불충분하다는 결론을 내렸다.투자자들은 시장규칙에[52] 대한 노조 차원의 규제와 규제조치를 [53]담당하는 EU기구의 설립 요구에 동참했다.

2020년 9월 1일 독일 의회는 정부가 기업 사기를 [54]예방하지 못한 이유를 충분히 조사하기 위해 조사를 조직할 것이라고 발표했다.이번 스캔들은 독일 정치인들과 와이어카드 [51]사이의 긴밀한 관계를 부각시켰다.2021년 1월 29일, 후펠트와 엘리자베스 로겔 부장관은 기관 [55]개혁 계획의 일환으로 바핀을 떠났다.

의심.

마커스 브라운 전 와이어카드 CEO는 사임 직후 체포됐다. 마르살렉COO는 회사에서 해고된 직후 사라졌으며 이후 [56]벨라루스로 도주한 것으로 밝혀졌다.그는 독일 경찰에 의해 지명수배된 탈주범으로 유럽 최고 지명수배자 명단에 올라 있으며 인터폴은 그에 대한 적색수배를 내렸다.폴 바우어-슐리히테그롤 자문위원장의 아들인 크리스토퍼 바우어는 필리핀 [57]마닐라에서 사망했다.바우어는 마르살렉과 [58]매우 가까웠다.

2020년 FinCEN Files는 Aktif Bank가 Wirecard [59][60]자금 세탁을 도왔다는 것을 보여주었다.

머니맨

2022년 6월, 파이낸셜 타임즈 조사 기자 댄 맥크럼은 와 그의 동료들의 [61]스캔들에 대한 조사를 바탕으로 "머니 맨: 스타트업, 10억 달러 사기, 진실을 위한 싸움"이라는 책을 발표했다.이코노미스트는 이를 "투자자와 금융감독당국을 [62]위한 필수 독서"라고 불렀다.

레퍼런스

  1. ^ Hübner, Arno Schuetze, Alexander (1 July 2020). "Police raid Wirecard headquarters as administrator kicks off asset sales". Reuters. Archived from the original on 26 April 2021. Retrieved 26 April 2021.
  2. ^ "Wirecard: Scandal-hit firm files for insolvency". BBC News. 25 June 2020. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 25 June 2020.
  3. ^ "Germany's beleaguered Wirecard to proceed with business after insolvency". Reuters. 28 June 2020. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  4. ^ "Former Wirecard CEO Markus Braun arrested". Deutsche Welle. Archived from the original on 26 June 2020. Retrieved 23 June 2020.
  5. ^ Dohms, Heinz-Roger (23 February 2017). "Das 250-Millionen-Euro-Rätsel des Börsenwunders Wirecard" [The 250 million euro puzzle of the stock market miracle Wirecard]. Manager Magazin (in German). Archived from the original on 20 May 2020. Retrieved 28 June 2020.
  6. ^ a b c d e f McCrum, Dan (25 June 2020). "Wirecard: the timeline". Financial Times. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  7. ^ Vogel, Hannes (18 February 2019). "Warum fährt die Wirecard-Aktie Achterbahn?". ntv. Archived from the original on 13 June 2021. Retrieved 16 December 2019.
  8. ^ Dörner, Astrid; Kokologiannis, Georgios; Kröner, Andreas (5 September 2018). "Commerzbank fliegt aus dem Dax, Wirecard steigt auf". Handelsblatt. Archived from the original on 13 June 2021. Retrieved 16 December 2019.
  9. ^ Schnell, Christian (14 May 2019). "Ein Schritt hin zur Normalität: Wirecard zeigt technische Neuerungen" [A step towards normality: Wirecard shows technical innovations]. Handelsblatt (in German). Verlagsgruppe Handelsblatt. Archived from the original on 13 June 2021. Retrieved 16 December 2019.
  10. ^ McCrum, Dan (15 October 2019). "Wirecard's suspect accounting practices revealed". Financial Times. Archived from the original on 12 July 2020. Retrieved 10 July 2020.
  11. ^ a b Schuetze, Arno (18 February 2019). "Germany bans Wirecard 'shorting' as prosecutors probe FT journalist". Reuters. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  12. ^ a b Boyd, Roddy (23 January 2018). "Wirecard AG: The Great Indian Shareholder Robbery". The Foundation for Financial Journalism. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 29 June 2020.
  13. ^ McCrum, Dan (27 April 2015). "House of Wirecard". Financial Times. Archived from the original on 27 June 2020. Retrieved 29 June 2020.
  14. ^ McCrum, Dan (20 November 2015). "JCap on Wirecard: a search for the Asian business". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 29 June 2020.
  15. ^ Auchard, Eric (15 March 2016). "Head of Germany's Wirecard rejects fraud allegations by short-seller". Reuters. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  16. ^ Hübner, Arno Schuetze, Alexander (21 July 2020). "Wirecard hires Alix Partners for forensic investigation: sources". Reuters. Retrieved 17 September 2021.
  17. ^ McCrum, Dan (25 January 2018). "Revisiting Wirecard's big Indian deal". Financial Times. Archived from the original on 29 June 2020. Retrieved 29 June 2020.
  18. ^ Storbeck, Olaf (3 October 2018). "Wirecard's meteoric rise prompts questions". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 29 June 2020.
  19. ^ McCrum, Dan (5 May 2015). "The strange case of Ashazi: Wirecard in Bahrain, via Singapore". Financial Times. Archived from the original on 2 July 2020. Retrieved 29 June 2020.
  20. ^ McCrum, Dan (30 January 2019). "Executive at Wirecard suspected of using forged contracts". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  21. ^ McCrum, Dan (7 February 2019). "Wirecard: inside an accounting scandal". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  22. ^ Ng, Jun Sen (8 February 2019). "Police raid Wirecard entities in Singapore after reports of fraud allegations at payments giant". The Straits Times. Archived from the original on 26 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  23. ^ McCrum, Dan (29 March 2020). "Wirecard's problem partners". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  24. ^ McCrum, Dan (9 December 2019). "Wirecard's singular approach to counting cash". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  25. ^ McCrum, Dan (25 April 2019). "Wirecard relied on three opaque partners for almost all its profit". Financial Times. Archived from the original on 28 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  26. ^ Schulze, Elizabeth (8 February 2019). "Wirecard sues the FT for 'unethical reporting,' but shares sink after Singapore raid". CNBC. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  27. ^ Palma, Stefania (13 March 2019). "Wirecard 'loses contact' with executive at heart of accounting scandal". Financial Times. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  28. ^ a b c d e f Storbeck, Olaf (28 June 2020). "Germany to overhaul accounting regulation after Wirecard collapse". Financial Times. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  29. ^ Iwersen, Sönke (21 July 2019). "Wirecard erhebt schwere Anschuldigungen gegen die "Financial Times"". Handelsblatt. Archived from the original on 13 June 2021. Retrieved 30 June 2020.
  30. ^ Steinberg, Julie (23 July 2019). "Financial Times Hires Law Firm to Conduct Review of Wirecard Reporting". The Wall Street Journal. Archived from the original on 25 September 2020. Retrieved 30 June 2020.
  31. ^ "How Wirecard fooled most of the people all of the time". The Economist. 25 June 2020. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  32. ^ Nicola, Stefan (24 June 2020). "How German Fintech Darling Wirecard Fell From Grace". The Washington Post. Archived from the original on 3 July 2020. Retrieved 30 June 2020.
  33. ^ Kessler, Nikolas (13 February 2020). "Wirecard vor Zahlen: Kursziel 136 oder 271 Euro?" [Wirecard before numbers: target price 136 or 271 euros?]. Der Aktionär (in German). Archived from the original on 20 September 2020. Retrieved 29 April 2021.
  34. ^ "Wirecard-Aktie: Börsenthriller geht ins neue Jahr 06.01.20". finanzen.at. Archived from the original on 16 March 2021. Retrieved 20 September 2020.
  35. ^ GmbH, finanzen net. "Wirecard Conviction Buy List von Goldman Sachs Group Inc. - 30.09.19 - Börse Online". www.boerse-online.de. Archived from the original on 10 March 2021. Retrieved 20 September 2020.
  36. ^ Newlands, Chris. "Commerzbank backtracks on FT 'fake news' charge". www.fnlondon.com. Archived from the original on 19 September 2020. Retrieved 20 September 2020.
  37. ^ "Wirecard: poker faced". Financial Times. Archived from the original on 17 July 2020. Retrieved 20 September 2020.
  38. ^ Geörg, Mischa (21 December 2018). "Investmentbank Merrill Lynch macht sich "Sorgen um die Wettbewerbsposition von Wirecard"". Business Insider. Archived from the original on 10 March 2021. Retrieved 20 September 2020.
  39. ^ Kessler, Nikolas. "Wirecard-Chef Braun wehrt sich gegen Kritiker" [Wirecard boss Braun defends himself against critics]. Der Aktionär (in German). Archived from the original on 5 March 2021. Retrieved 20 September 2020.
  40. ^ "Stocks to watch: IAG, Apple, Wirecard, Veolia, Indivior, BAE, ING". Financial Times. Archived from the original on 11 March 2021. Retrieved 1 October 2020.
  41. ^ "BofA on #Wirecard: "recent restatements reduce our confidence in controls surrounding financial reporting"... "there could be 40 pct downside to EBITDA if pricing were to normalize towards levels seen at peers"".
  42. ^ McCrum, Dan (20 May 2021). "'They tried to destroy me': Wirecard's reluctant whistleblower tells his story". Financial Times. Archived from the original on 20 May 2021. Retrieved 20 May 2021.
  43. ^ Boland, Vincent (28 June 2020). "Lessons for corporate Germany in the rise and fall of Wirecard". Business Post. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  44. ^ Davies, Paul (14 November 2020). "SoftBank's $1 Billion Investment in Wirecard Came With a Twist – No SoftBank Cash". The Wall Street Journal. Archived from the original on 1 July 2020. Retrieved 30 June 2020.
  45. ^ "Critics' ire turns on auditor EY after Wirecard collapse". AFP News. 28 June 2020. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  46. ^ "SoftBank plans to sue EY over Wirecard scandal". Der Spiegel. Reuters. 26 June 2020. Archived from the original on 29 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  47. ^ "Wirecard's creditors set for battle over missing billions". Straits Times. 29 June 2020. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  48. ^ Kinder, Tabby (29 June 2020). "EY prepares for backlash over Wirecard scandal". Financial Times. Archived from the original on 29 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  49. ^ Comfort, Nicholas (22 June 2020). "Wirecard Scandal a 'Complete Disaster,' Says Germany's Bafin". Bloomberg. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  50. ^ "Germany to sever ties with accounting watchdog after Wirecard scandal". Channel NewsAsia. 28 June 2020. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  51. ^ a b c Chazan, Guy; Storbeck, Olaf (28 September 2020). "Wirecard: the scandal spreads to German politics". www.ft.com. Financial Times. Archived from the original on 29 September 2020. Retrieved 29 September 2020.
  52. ^ Angeloni, Ignazio (29 June 2020). "Wirecard scandal raises need for common EU market rules". OMFIF. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  53. ^ "Wirecard proves Europe needs a single financial markets supervisor". Financial Times. 27 June 2020. Archived from the original on 30 June 2020. Retrieved 30 June 2020.
  54. ^ Chazan, Guy (1 September 2020). "German parliament to open full inquiry into Wirecard collapse". Financial Times. Archived from the original on 1 September 2020. Retrieved 1 September 2020.
  55. ^ Chazan, Guy; Storbeck, Olaf (29 January 2021). "BaFin bosses forced out over handling of Wirecard scandal". Financial Times. Archived from the original on 17 February 2021. Retrieved 15 February 2021.
  56. ^ "World's Most Wanted Man Jan Marsalek Located in Belarus; Data Points to Russian Intel Links". bellingcat. 18 July 2020. Retrieved 19 July 2020.
  57. ^ Reuters Staff (13 August 2020). "Philippines confirms death of ex-Wirecard exec Bauer". Reuters. Archived from the original on 10 March 2021. Retrieved 2 February 2021.
  58. ^ "Wirecard, giallo sulla fine di un manager". repubblica.it. repubblica.it. 6 August 2020. Archived from the original on 16 August 2020. Retrieved 17 August 2020.
  59. ^ Ünker, Pelin (21 September 2020). "FinCEN Files: How Turkey's Aktif Bank helped Wirecard and the porn industry". Deutsche Welle. Archived from the original on 13 December 2020. Retrieved 4 December 2020.
  60. ^ "FinCEN Files: How Turkey's Aktif Bank helped Wirecard and the porn industry". Taiwan News. 21 September 2020. Archived from the original on 10 March 2021. Retrieved 4 December 2020.
  61. ^ Hunt, Simon (16 June 2022). "'I kept a hammer under the bed' - one journalist's 6-year battle with Wirecard". Evening Standard. Retrieved 23 June 2022.
  62. ^ "The Economist". Twitter. Retrieved 23 June 2022.

추가 정보