보험채권
Insurance bond |
보험채권(또는 투자채권)은 투자를 목적으로 하는 단일 프리미엄 생명보장 정책이다.
세법 때문에 그들은 영국과 일부 역외 센터에 대한 일반적인 투자 형태다.
전통적으로 보험 채권은 수익성 있는 정책이었고 종종 수익성 있는 채권이라고 불렸다. 단위 보험 펀드의 도입 이후 그들은 종종 단위 연계 채권이나 투자 채권으로 판매되었다.
왜 보험 채권에 투자하는가?
(즉, 육상 채권, 해상 채권 또는 집단 채권) 내에 자금을 배치할 'wrapper'의 결정은 복잡할 수 있으며, 투자자의 세금 포지션, 각 세금 포장의 처리, 예상 성장 및 투자 조건에 기초한다.
보험채권은 12개월 이상 보유 자산에 대해 50% CGT 감소가 발생하지 않아 세금을 최소화하는 데 유용한 수단이 될 수 있다.
세금 계획 시나리오에 대한 본즈의 유용한 특징에는 세금 이연 상태, 신탁 투자금을 작성하고 부동산에 대한 상속세 부담을 줄일 수 있는 능력, 보장 또는 보호 수익 기금과 같은 고가의 투자 연계에 대한 독점적 접근 등이 포함된다. 채권은 소득이나 성장을 제공할 수 있으며, 소득이 필요할 때 현재 제도권자의 수명에 대해 정해진 최소 보장소득을 제공할 수 있는 채권이 있다.
영국 금융 고문들에게 있어서, 금융 서비스 당국은 어떤 포장지가 추천되고 있는지에 점점 더 초점을 맞추고 있다. 고문들은 채권이나 집단을 선택할 때 강력한 절차를 사용했음을 증명할 수 있어야 한다.
투자자금범위
전통적으로 투자 채권은 보험사의 수익성 있는 펀드에만 투자했다. 그러나 1970년대 후반부터 보험사들은 폭넓은 선택권의 단위 연계 투자 펀드를 제공함에 있어 단위 신탁 시장과 직접 경쟁하려고 노력해왔다. 거의 모든 부문에 대한 지리적, 테마형 펀드를 이용할 수 있다.
보험사들의 혁신 중 하나는 1979년 선라이프가 도입한 유통펀드다. 유통 펀드는 투자자들에게 정기적으로 증가하는 수입을 제공하기 위해 고안되었다. 이는 회사채 및/또는 자산과 같은 수익 창출 자산의 균형을 주의 깊게 조정함으로써 달성된다. 지분요소는 어느 정도의 성장과 다른 자산을 수익으로 제공한다. 2000년 이래로 유통 채권은 매우 인기가 있었고 영국에서 선택의 낮은 위험 투자로서 영리 채권에 또 다른 선택권을 제공해 왔다.
역사
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참고 항목
외부 링크
