세금 신고서

Tax return
독일 세금 신고서

납세신고서는 기업 또는 개인의 소득정부기관 또는 잠재적으로 [1]납세자에게 납부해야 할 세액을 계산하는 문서의 완성이다.

세금은 정부의 가장 큰 수입원 중 하나이다.세수에는 직접세와 간접세의 두 가지 유형이 있는데, 두 가지 모두 세수의 일부입니다.세수는 정부가 소득, 이익, 상품 및 서비스, 토지 수입, 소유권, 재산 양도에 부과하는 세금 및 기타 [2]세금에서 얻는 소득이다.국내총생산(GDP)의 비율로 계산한 총 [3]세수는 정부가 세금을 통해 거둬들이는 국가 생산량의 비율을 보여준다.세수는 정부가 지역 사회, 군대, 교육, 병원, 그리고 인프라에 [4]돈을 기부하는 데 사용됩니다.

미국에서는 국세청(IRS)이 연방 [5]세법을 관리합니다.그것은 세 가지 주요 기능을 수행하는 정부 기관이다.첫째, 세금 신고를 처리합니다.둘째, 납세자를 위한 서비스를 제공한다.셋째, 의회에 의해 제정된 세법을 시행한다.게다가 국세청은 금융범죄를 조사하고 비과세 조직을 [6]감독하기도 한다.

스웨덴, 덴마크, 핀란드, 아이슬란드 시민들은 가장 높은 세금을 내고 무료 또는 저비용 의료, 교육, 육아 등과 같은 세금으로 가장 많은 혜택을 받는다.오스트리아, 네덜란드, 벨기에 또한 높은 [7]세금을 가지고 있다.반면 사우디아라비아 브루나이 모나코 케이맨제도 바하마 안도라 등은 조세피난처다.이들 국가는 매우 특정한 유형의 부나 소득에만 세금을 부과하거나, 일반적으로 매우 낮은 세율을 적용하거나,[8] 세금이 전혀 없다.

세금 일람

세금 일람표는 국세청(IRS)이 세금 신고서와 함께 작성하도록 요구하는 양식입니다.세금 [9]신고서에 기재된 추가 계산 및 기타 금액에 대한 정보를 보고하고 제공하는 도구입니다.일반적으로 이러한 정보에는 주택담보대출 이자, 이자수익 또는 자선기여금과 같은 금액에 대한 정보가 포함된다.

세금표는 납세자와 국세청 등 세무당국 모두에 의해 사용된다.간단한 세금 신고서는 양식 1040을 사용하여 제출할 수 있지만, 복잡한 세금 신고서는 추가로 세금 신고서와 함께 세금표를 작성해야 합니다.스케줄 A, 스케줄 B, 스케줄 C, 스케줄 D, 스케줄 EIC, 스케줄 SE 등 다양한 유형의 스케줄이 있습니다.소득자, 기업, [10]기업 등 조세부채에 대한 정보를 보고해야 하는 납세자 또는 민간단체가 특정 세금 양식을 사용할 수 있습니다.

납세 신고서 작성

국가별로 다른 상황에 따라 납세 신고서를 작성해야 할 수도 있다.일반적으로 소득이 일정 금액을 초과하지 않으면 신고할 필요가 없지만 소득의 종류, 연령, 신고 여부 등 다른 요인도 작용한다.경우에 따라서는 납세 신고서를 작성하지 않아도 되지만 [11]국가로부터 세금 환급을 받기 위해 작성해야 하는 상황이 발생할 수 있습니다.

세금 환급은 세금 환급과 다릅니다.세금 환급은 개인이 예상 소득세 수준을 초과하여 국가에 돈을 납부했을 때 발생합니다.반대로, 세금 신고서는 소득, 지출 및 기타 관련 정보를 보고하기 위해 매년 작성해야 하는 양식이다.따라서 세금 신고서는 세금 계산과 납부를 처리하거나 세금 환급 기한이 도래했는지 여부를 이해하는 데 도움이 됩니다.이는 세금을 과다 납부했는지, 또는 이전 세금 신고서의 [12]납부가 늦었는지에 따라 달라집니다.

세금 신고서 작성의 어려움은 나라마다 다르지만, 정부는 다른 방법으로 시민들을 도우려고 한다.많은 정부는 세금 신고 및 환급 내역을 기록하는 전자 충전 및 결제 시스템을 사용한다.최근의 또 다른 주목할 만한 변화는 정부 기관이 서로 데이터를 공유한다는 것이다.덴마크와 스웨덴과 같은 몇몇 유럽 국가에서는 정부가 이미 시민들에게 미리 작성된 신고서를 제공하고 있는데, 만약 정확하다면 시민들이 서명할 것이고 그렇지 않다면,[13] 스스로 오류를 수정하거나 신고서를 준비할 수 있다.덴마크와 스웨덴에서는 1999년 납세자의 97%와 74%가 세무당국에 의해 사전 작성되었다.[14]

세금 신고서 작성 기간은 국가에 따라 다르지만, 세계 평균은 거의 [15]232시간이다.

납세 신고서의 구성 요소

많은 국가에서 세금 신고서의 세 부분은 보통 다음과 같은 부분을 포함한다.

소득: 이 부분은 시민의 모든 수입원으로 구성됩니다.미국에서 가장 널리 알려진 상세 방법은 고용주로부터 얻은 W-2 양식이다.임금, 임금, 배당금, 이자 등도 마찬가지로 [16]수익원으로 간주해야 한다.기본적으로 총소득은 소득세법에 따라 5개의 하위부분으로 나눈다.급여소득, 주택재산소득, 사업소득, 자본이익소득, 기타 [17]원천소득.

공제:추리 또는 차감은 과세소득을 형성하여 조세부채를 감소시킨다.조직의 경우, 비즈니스 태스크와 관련하여 특정된 대부분의 비용은 공제됩니다.세액공제의 예로는 주택담보대출이자, 학자금대출이자, 노후저축계획 출연금 등이 있다.납세자는 과세소득에 대한 공제가 더 큰지에 따라 공제를 항목별로 분류하거나 표준공제를 사용할 수 있다.

납세자는 신고 상황에 따라 다른 표준 공제를 사용할 수 있습니다. 예를 들어, 고령자(65세 이상)의 경우 표준 공제가 더 높습니다.Form 1040 또는 Form 1040-SR을 사용하여 제출할 수 있습니다.항목별 공제의 경우, 그 항목에 대한 영수증을 보존하고 구분해야 한다.세금 납부 시, 비용은 스케줄 A에 기록되고 감사된 영수증은 [18]보류된다.

세금 공제:세액공제는 정부기관에 지급되는 부채액을 줄이는 납세자에 대한 인센티브입니다.세액공제는 직접 빚을 줄이기 때문에 공제보다 더 큰 영향을 미친다.만약 어떤 사람이 500달러의 세금 공제를 가지고 있고, 그 세금이 500달러라면, 그 세액 공제는 그 사람의 부채를 0으로 줄여줄 것이다.세금 공제는 여러 영역에서 발생합니다.예를 들어, 13세 미만의 아이를 돌본다면 자녀세액공제를 받을 수 있다.미국의 American [19]Opportunity Tax Credit와 같은 일부 국가에서는 교육비가 세액 공제로 처리될 수 있습니다.

「 」를 참조해 주세요.

레퍼런스

  1. ^ "Tax Return". Investopedia. Retrieved 2021-12-08.
  2. ^ "WHAT IS TAX REVENUE". Business Standard India. Retrieved 2021-04-18.
  3. ^ "Tax - Tax revenue - OECD Data". theOECD. Retrieved 2021-04-18.
  4. ^ Australian Government Australian Securities & Investments Commission (2018-06-21). "Your first tax return ASIC's MoneySmart". www.moneysmart.gov.au. Retrieved 2018-08-22.
  5. ^ "About IRS Internal Revenue Service". www.irs.gov. Retrieved 2021-03-28.
  6. ^ "What does the IRS do and how can it be improved?". Tax Policy Center. Retrieved 2021-03-28.
  7. ^ "Which countries tax their citizens the most?". World Economic Forum. Retrieved 2021-03-27.
  8. ^ "11 lowest income tax countries in the world right now". The CEO Magazine. Retrieved 2021-03-27.
  9. ^ "What Is a Tax Schedule?". The Balance. Retrieved 2022-03-19.
  10. ^ Office, Australian Taxation. "Income tax return". www.ato.gov.au. Retrieved 2018-08-22.
  11. ^ "Does Everyone Need to File an Income Tax Return?". turbotax.intuit.com. Retrieved 2021-03-28.
  12. ^ "What Is a Tax Refund and Why Do You Get One?". SmartAsset. 2021-01-22. Retrieved 2021-03-28.
  13. ^ Huseman, Jessica. "Filing Taxes Could Be Free and Simple. But H&R Block and Intuit Are Still Lobbying Against It". propublica.org. Retrieved 30 June 2022.
  14. ^ "What other countries use return-free filing?". taxpolicycenter.org. Retrieved 30 June 2022.
  15. ^ "Time to prepare and pay taxes (hours) Data". data.worldbank.org. Retrieved 2021-03-27.
  16. ^ "Policy Basics: Where Do Federal Tax Revenues Come From?". Center on Budget and Policy Priorities. 20 August 2012.
  17. ^ Motiani, Preeti. "ITR filing: Computing your total taxable income How to calculate income tax". The Economic Times. Retrieved 2022-03-19.
  18. ^ "Taxpayers should know the difference between standard and itemized deductions Internal Revenue Service". www.irs.gov. Retrieved 2022-03-19.
  19. ^ CNBC.com, Jennifer Woods, special to (11 April 2016). "The top 10 tax credits that should be on your radar". CNBC.