1988년 베나미 거래 금지법

Benami Transactions (Prohibition) Act, 1988
1988년 베나미 거래 금지법
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인도의 의회
  • 베나미 거래 및 보유 재산의 환수권 및 이와 관련되거나 부수적인 사항에 대하여 금지하기 위한 법률.
인용BENAMI 거래(금지)ITION) 1988년 법;[1] 베나미 거래 금지2016년[2] 개정법
에 의해 제정자인도의 의회
시작됨1988년[3] 5월 19일
상태: 시행 중

베나미 거래(금지)법, 1988년(이름은 베나미 재산 거래 금지법, 1988년 개정법[4] 제3조)는 특정 유형의 금융 거래를 금지하는 인도의 의회법이다. 이 법은 '베나미' 거래를 다른 사람이 지불한 대가를 위해 재산을 한 사람에게 양도하는 거래로 정의한다.[5][6] 그러한 거래는 인도 경제의 특징으로, 대개 부동산(부동산)의 매입과 관련된 으로, 인도의 검은 돈 문제에 기여하는 것으로 생각되었다. 이 법은 모든 베나미 거래를 금지하고 정부에 어떠한 보상도 지불하지 않고 베나미 보유 재산을 회수할 수 있는 권리를 준다.[7]

이 법은 1988년 9월 5일에 시행되었다. 비록 지금은 베나미 거래가 불법이지만, 그 행위는 그것을 억제하는 데 있어 제한적인 성공을 거두었다. 따라서, 2011년과 2016년에 업데이트된 버전이 통과되어, 금지를 보다 포괄적으로 시행하기 위해 노력했다.

어원

베나미는 "이름 없이" 또는 "이름 없이"라는 뜻을 가진 우르두어이다. 이 법에서는, 부동산의 실소유자가 부동산을 매입한 자가 아닌 거래의 정의에 이 단어를 사용한다.[8] 결과적으로 부동산을 매입한 사람은 실제 수혜자의 가면일 뿐이다.[9]

배경

1973년, 인도의 위원회는 다양한 법률과 지배적인 베나미 제도를 연구한 후, 이 문제를 다루기 위해 법을 제정할 것을 권고했다. 이에 따라 1988년 5월 19일 발효된 의회에서 베나미 거래 금지법이 제정되었다.[3]

그러나, 법안의 여러 가지 결함으로 인해, 법의 운용에 필요한 규칙은 틀에 박히지 않았다. 이러한 결함을 해결하기 위해 몇 년 후인 2011년 인도 정부는 "베나미 거래 금지법, 2011"[3][9]을 도입했다.

수정사항

검은돈을 억제하기 위해 모디 정부는 2016년 7월 인도 의회에서 통과된 원안을[10] '베나미 거래(금지법) 개정법, 2016'으로 개정하기로 했다. 그 후, 정부는 2016년 11월 1일부터 시행하도록 법 규정을 통보하였다.[8] 민트신문은 베나미가 2015년 블랙 머니(미공개 외국소득자산)와 조세법 부과 등과 함께 국내외에서 흑자금과의 싸움에 도움이 될 것이라고 보도했다. 2016년 법률은 또한 판결권한과 상소심제도와 같은 보호장치를 가지고 있다.[11]

이 법은 "베나미 불법거래를 금지하고, 법 위반 시 7년 이하의 징역과 벌금을 부과하며, 이는 베나미 재산의 공정시장가치의 25%까지 확대될 수 있다"[8]고 규정하고 있다.

집행

당국

이 법은 베나미 거래에 관한 문의를 수행할 수 있는 4개의 기관을 설립한다.[12]

슬. 아니. 권한의 이름 직위 책임
1 개시 책임자 소득세 부청장(ACIT) 또는 소득세 부청장(DCIT) 재산의 통지 및 압류
2 승인 권한 추가 소득세청장(AdlCIT) 또는 공동 소득세청장(JCIT) 증거 제공에 대한 통지
3 관리자 소득세무관(ITO) 몰수된 재산의 보유 및 관리
4 재판권한 ITD에서 뽑힌 장교 재산몰수 및 전매

결과.

모디 정부는 2017년 7월 26일 라지야 사바에 2016년 11월 1일부터 시행된 이후 현재까지 확인된 400여 건의 대리거래 사례에서 800달러(1억2,285만 달러) 이상의 부동산이 압류 중이라고 밝혔다. 게다가, 정부는 베나미 법에 따른 조치를 취하기 위해 인도 전역에 24개의 베나미 금지 부대(BPU)를 설치했다.[13]

참고 항목

참조

  1. ^ "THE BENAMI TRANSACTIONS (PROHIBITION) ACT, 1988" (PDF). dea.gov.in.
  2. ^ "THE BENAMI TRANSACTIONS (PROHIBITION) AMENDMENT ACT, 2016" (PDF). The Gazette of India. 11 August 2016. Retrieved 10 January 2019.
  3. ^ a b c "58th Report of the Standing Committee on Finance on the BTP Bill, 2011" (PDF). Archived from the original (PDF) on 22 October 2013. Retrieved 22 October 2013.
  4. ^ 2016년 개정 가제트 고시
  5. ^ "Benami Transaction_Prohibition_ Act, 1988" (PDF). Archived from the original (PDF) on 12 August 2013.
  6. ^ The Benami Transactions (Prohibition) Act, 1988. Universal Law Publishing. p. 1. Retrieved 12 July 2015.
  7. ^ "Benami Act provisions to come into force from 1 November". Livemint. Retrieved 17 February 2017.
  8. ^ a b c "Smart things to know about benami property transactions", The Economic Times, 28 November 2016
  9. ^ a b "Cabinet approves new act to deal with benami transactions". The Times of India. 21 July 2011. Archived from the original on 23 April 2013. Retrieved 22 October 2013.
  10. ^ "Cabinet approves benami transactions bill". Retrieved 28 October 2016.
  11. ^ "Benami Act provisions to come into force from 1 November". Retrieved 28 October 2016.
  12. ^ "India: Concise Overview Of The Prohibition Of Benami Transactions Act, 1988". Mondaq.
  13. ^ "Benami properties worth over Rs 800 crore attached: Centre". Retrieved 26 July 2017.

외부 링크